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人妖 丝袜 淮北矿业: 淮北矿业控股股份有限公司2024年度审计求教
发布日期：2025-03-28 22:59    点击次数：188
波比在线      审计求教 淮北矿业控股股份有限公司  容诚审字2025230Z0918 号 容诚管帐师事务所(特殊普通合股)       中国·北京              目   录 序号           内   容   页码                                            容诚管帐师事务所(特殊普通合股)                                       总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号                                          TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392                   审 计 报 告                            E-mail:bj@rsmchina.com.cn                                                  https//WWW.rsm.global/china/                                容诚审字2025230Z0918 号 淮北矿业控股股份有限公司全体鼓舞：   一、审计宗旨   咱们审计了淮北矿业控股股份有限公司（以下简称淮北矿业）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司钞票欠债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现款流量表、合并及母公司系数者权益变动表以及研究财务报 表附注。   咱们觉得，后附的财务报表在系数首要方面按照企业管帐准则的限定编制， 公允反馈了淮北矿业 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务情景以及 2024 年度 的合并及母公司谋划效劳和现款流量。   二、形成审计宗旨的基础   咱们按照中国注册管帐师审计准则的限定执行了审计服务。审计求教的“注册 管帐师对财务报表审计的服务”部分进一步诠释了咱们在这些准则下的服务。按照 中国注册管帐师奇迹谈德守则，咱们孤独于淮北矿业，并履行了奇迹谈德方面的 其他服务。咱们敬佩，咱们获取的审计字据是充分、适当的，为发表审计宗旨提 供了基础。   三、要害审计事项   要害审计事项是咱们根据奇迹判断，觉得对本期财务报表审计最为要紧的事 项。这些事项的支吾以对财务报表举座进行审计并形成审计宗旨为配景，咱们不 对这些事项单独发表宗旨。   （一）非流动钞票减值   淮北矿业偏激子公司的非流动钞票主要包括永远股权投资、固定钞票、在建 工程及无形钞票。截止至 2024 年末，淮北矿业非流动钞票减值事项对于淮北矿业 的财务报表而言是要紧的。淮北矿业管束层（以下简称管束层）通过计较各研究 钞票及钞票组（即孤独产生现款流入的可认定最小钞票组合）的瞻望异日现款流 量的现值来评估非流动钞票于 2024 年 12 月 31 日的账面价值是否存在减值。   请参阅财务报表附注“三、要紧管帐政策及管帐臆测” 23 及“五、合并财务报表 技俩审视”14、16、17、19。   瞻望异日现款流量现值的计较需要管束层作出首要判断，尤其是对于异日煤 炭价钱、产量、坐褥成本、本钱性开销以及折现率的臆测。由于非流动钞票的账 面价值对财务报表的要紧性，同期在评估潜在减值时波及管束层的首要判断和估 计，其中可能存在造作或潜在的管束层偏向的情况，因此咱们将非流动钞票减值 识别为要害审计事项。   咱们对非流动钞票减值实施的研究花式主要包括：   （1）与管束层计议并复核淮北矿业的非流动钞票，以评估是否存在减值迹象；   （2）对于存在减值迹象的非流动钞票，复核管束层编制的折现现款流计较模 型，主要审计花式包括：   ①复核接收的折现现款流计较模子、适用对象及方法；   ②复核折现现款流计较模子接收的要害假设的合感性（主要包括矿山寿命、 异日坐褥筹备、销售价钱、运营成本、折旧用度、税金、本钱性开销及折现率等）， 并与管束层进行同样；   ③将管束层接收的异日煤炭价钱与公司煤炭的历史售价、公开市集的预测价 格进行了比拟；   ④将预测的产量与历史产量、审定产能等研究数据进行了比拟；   ⑤复核财务报表附注中研究裸露的充分性和完好意思性。   基于上述服务放弃，咱们觉得研究字据大要扶植管束层对于非流动钞票减值 的判断及臆测。    （二）永远应付职工薪酬计较事项    淮北矿业比年来贯彻国度“去产能”政策的要求，实施减员增效政策，内退东谈主员 数目逐年增多。淮北矿业按照国度及企业里面研究政策向内退东谈主员支付工资、各 项社保等福利用度，按照企业管帐准则的限定支吾内退东谈主员自离岗起即计提革职 福利。根据“财企2009117 号”文献及企业里面研究政策，淮北矿业在改制时将在 以后年度需要支付的改制前的“离退休东谈主员”、“不在岗老工伤”、“遗属”三类东谈主员的 糊口补偿费及各项社保用度根据折现模子从改制前的净钞票中进行扣除。截止至    请参阅财务报表附注“五、合并财务报表技俩审视”40。    由于永远应付职工薪酬的账面价值对财务报表的要紧性，因此咱们将永远应 付职工薪酬的计较识别为要害审计事项。    咱们对永远应付职工薪酬的计较实施的研究花式主要包括：    （1）向淮北矿业东谈主力资源部了解永远应付职工薪酬研究的里面适度，评估内 部适度联想的有用性，并对执行情况进行测试；    （2）针对革职福利：获取淮北矿业各项内退政策文献，了解内退东谈主员的福利 技俩和执行的圭臬；温情求教期内福利水平的首要变更及履行的变更审批花式； 获取内退东谈主员名单，与革职福利计提的内退东谈主员查对是否一致；对求教期内新增 东谈主员进行抽查，核实是否安妥内退政策以及是否经过里面审批进程；抽查部老实 退东谈主职工资、福利费的披发情况，核实履行披发与计提圭臬是否一致；    （3）针对“三类东谈主员”用度：了解“三类东谈主员”的东谈主员数目在求教期内的变化情 况及变化原因；温情求教期内“三类东谈主员”福利水平的首要变更及履行的变更审批程 序；抽查“三类东谈主员”福利费的披发情况，核实履行披发与计提圭臬是否一致；   （4）获取精算机构编制的精算求教，对精算机构实行精算所依据的参数：精 算东谈主员接收的折现率、福利水对等合感性及一致性进行复核。   基于上述服务放弃，咱们觉得研究字据大要扶植管束层对于永远应付职工薪 酬计较事项研究的判断及臆测。   四、其他信息   管束层对其他信息持重。其他信息包括淮北矿业 2024 年度求教中涵盖的信息， 但不包括财务报表和咱们的审计求教。   咱们对财务报表发表的审计宗旨不涵盖其他信息，咱们也分歧其他信息发表 任何神色的鉴证论断。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的服务是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在首要不一致或 者似乎存在首要错报。   基于咱们已执行的服务，若是咱们详情其他信息存在首要错报，咱们应当报 告该事实。在这方面，咱们无任何事项需要求教。   五、管束层和治理层对财务报表的服务   管束层持重按照企业管帐准则的限定编制财务报表，使其完毕公允反馈，并 联想、执行和鄙吝必要的里面适度，以使财务报表不存在由于作弊或造作导致的 首要错报。   在编制财务报表时，管束层持重评估淮北矿业的抓续谋划才略，裸露与抓续 谋划研究的事项（如适用），并运用抓续谋划假设，除非管束层筹备清理淮北矿业、 隔断运营或别无其他现实的选拔。   治理层持重监督淮北矿业的财务求教过程。   六、注册管帐师对财务报表审计的服务   咱们的场合是对财务报表举座是否不存在由于作弊或造作导致的首要错报获 取合理保证，并出具包含审计宗旨的审计求教。合理保证是高水平的保证，但并 不行保证按照审计准则执行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由 于作弊或造作导致，若是合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策，则平方觉得错报是首要的。   在按照审计准则执行审计服务的过程中，咱们运用奇迹判断，并保抓奇迹怀 疑。同期，咱们也执行以下服务：   （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表首要错报风险，联想和实施 审计花式以支吾这些风险，并获取充分、适当的审计字据，作为发表审计宗旨的 基础。由于作弊可能波及勾通、伪造、荒谬遗漏、伪善讲述或凌驾于里面适度之 上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发现由于造作导致的首要 错报的风险。   （2）了解与审计研究的里面适度，以联想得当的审计花式。   （3）评价管束层选用管帐政策的得当性和作出管帐臆测及研究裸露的合感性。   （4）对管束层使用抓续谋划假设的得当性得出论断。同期，根据获取的审计 字据，就可能导致对淮北矿业抓续谋划才略产生首要疑虑的事项或情况是否存在 首要省略情味得出论断。若是咱们得出论断觉得存在首要省略情味，审计准则要 求咱们在审计求教中提请报表使用者翔实财务报表中的研究裸露；若是裸露不充 分，咱们应当发表非无保钟情见。咱们的论断基于限制审计求教日可赢得的信息。 然则，异日的事项或情况可能导致淮北矿业不行抓续谋划。   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反馈 研究交易和事项。   （6）就淮北矿业中实体或业务行动的财务信息获取充分、适当的审计字据， 以对财务报表发表审计宗旨。咱们持重指引、监督和执行集团审计，并对审计意 见承担全部服务。   咱们与治理层就筹备的审计领域、时期安排和首要审计发现等事项进行同样， 包括同样咱们在审计中识别出的值得温情的里面适度弱势。   咱们还就已盲从与孤独性研究的奇迹谈德要求向治理层提供声明，并与治理 层同样可能被合理觉得影响咱们孤独性的所关研究和其他事项，以及研究的翔实 门径（如适用）。   从与治理层同样过的事项中，咱们详情哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而组成要害审计事项。咱们在审计求教中描述这些事项，除违章律法则禁 止公开裸露这些事项，或在少量数情形下，若是合理预期在审计求教中同样某事 项变成的负面后果卓越在公众利益方面产生的益处，咱们详情不应在审计求教中 同样该事项。  （此页无正文，为淮北矿业容诚审字2025230Z0918 号求教之署名盖印页。） 容诚管帐师事务所          中国注册管帐师： （特殊普通合股）                            黄亚琼（技俩合鼓舞谈主）                   中国注册管帐师：                                     孔振维  中国·北京            中国注册管帐师：                                     葛景泉 淮北矿业控股股份有限公司                                       财务报表附注                   淮北矿业控股股份有限公司                         财务报表附注                   （除终点说明外，金额单元为东谈主民币元）    一、公司的基本情况    淮北矿业控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名安徽雷鸣科化股份 有限公司，是 1999 年 2 月 24 日经安徽省东谈主民政府皖府股字（1999）22 号批准文凭批 准，由淮北矿业（集团）有限服务公司（以下简称“淮北矿业集团”）、安徽理工大学、 煤炭科学研究总院爆破技艺研究所、南京理工大学、北京中煤雷耀经贸聚合公司共同发 起，于 1999 年 3 月 18 日设立登记的股份有限公司，公司注册本钱 50,000,000.00 元。根 据公司 2001 年度鼓舞大会决议，经中国证券监督管束委员会证监刊行字〔2004〕34 号 文核准，本公司于 2004 年 4 月向社会公众公开刊行东谈主民币普通股 40,000,000 股，并于 转增 2 股，股本增至 108,000,000.00 元。2011 年 7 月公司实施 2010 年度利润分配有筹备， 向全体鼓舞以本钱公积按每 10 股转增 2 股，股本增至 129,600,000.00 元。 司刊行股份继承合并湖南西部民爆股份有限公司，2012 年 11 月本公司向吴干建等 173 名自然东谈主鼓舞刊行股票 45,636,496 股，公司股本增至 175,236,496.00 元。 转增 5 股，股本增至 262,854,744.00 元。 司向淮北矿业集团、安徽皖投工业投资有限公司、安徽省铁路发展基金股份有限公司发 行股票 37,301,586 股，至此公司股本增至 300,156,330.00 元。 公司向淮北矿业集团刊行 1,522,331,879 股股份、向中国信达钞票管束股份有限公司发 行 126,095,842 股股份、向安徽省能源集团有限公司刊行 22,012,017 股股份、向宝钢资 淮北矿业控股股份有限公司                                             财务报表附注 源有限公司、国元股权投资有限公司、安徽全威铜业控股有限公司等单元共刊行 公司启动后续配套召募资金服务，向国华能源投资有限公司、淮南矿业（集团）有限责 任 公 司 、 马 钢 集 团 投 资 有 限 公 司 共 发 行 60,031,266 股 股 份 ， 至 此 公 司 股 本 增 至 公司公开刊行 27,574,000 张可逶迤公司债券（以下简称“一期可转债”），每张面值 100 元，刊行总额 2,757,400,000.00 元。2020 年 1 月，经上海证券交易所〔2020〕14 号文献 核准，本公司可转债在上海证券交易所挂牌交易。限制 2021 年 12 月 31 日，一期可转 债 全 部 转 换 为 公 司 股 票 ， 累 计 转 股 数 量 为 308,623,690 股 ， 至 此 公 司 股 本 增 至 司公开刊行 30,000,000.00 张的可逶迤公司债券（以下简称“二期可转债”），每张面值 100 元，刊行总额 3,000,000,000.00 元。2022 年 10 月，经上海证券交易所〔2022〕277 号文 件核准，本公司可转债在上海证券交易所挂牌交易。限制 2024 年 12 月 31 日，累计共 有 2,996,617,000 元二期可转债逶迤为公司股票，累计转股数目为 212,222,784 股，至此 公司股本增至 2,693,258,709.00 元。     限制 2024 年 12 月 31 日，本公司累计股本总和为 2,693,258,709.00 元。     公司谋划地址：安徽省淮北市东谈主民中路 276 号     法定代表东谈主：孙方     公司主要的谋划行动为煤炭采掘、洗选加工、销售、存储；煤炭外购；煤化工家具 （包括焦炭）的坐褥销售（不含危急品）；化工原料及成品（不含危急品）销售；信息 化技艺商讨、有筹备联想、运营鄙吝服务及研究技俩诞生；智能化系统运营与服务；技艺、 经济商讨服务；建筑石料用灰岩露天开采，硝酸铵、硝酸甲铵、硝酸钠、浓硝酸、一甲 胺、苦味酸、黑索金、铝粉、石蜡、工业乙醇、亚硝酸钠、氯酸钾、铅丹、醋酸丁酯、 过氯乙烯销售，危急货色运输、普通货色运输，仓储服务，装卸搬运服务，机械斥地、 汽车租赁，销售汽车、机械斥地，房地产经纪，民用爆炸物品包装材料、斥地坐褥和销 淮北矿业控股股份有限公司                          财务报表附注 售，风雅化工家具、田菁粉、塑料成品销售，爆破技艺转让，爆破器材坐褥工艺技艺转 让，农家具收购。（照章须经批准的技俩，经研究部门批准后方可开展谋划行动）。   财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2025 年 3 月 26 日决议批准 报出。   二、财务报表的编制基础   本公司以抓续谋划为基础，根据履行发生的交易和事项，按照企业管帐准则偏激应 用指南和准则解释的限定进行说明和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还 按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息裸露编报法则第 15 号——财务求教的一般 限定（2023 年矫正）》裸露关联财务信息。   本公司对自求教期末起 12 个月的抓续谋划才略进行了评估，未发现影响本公司抓 续谋划才略的事项，本公司以抓续谋划为基础编制财务报表是合理的。   三、要紧管帐政策及管帐臆测   本公司下列要紧管帐政策、管帐臆测根据企业管帐准则制定。未说起的业务按企业 管帐准则中研究管帐政策执行。   本公司所编制的财务报表安妥企业管帐准则的要求，着实、完好意思地反馈了公司的财 务情景、谋划效劳、系数者权益变动和现款流量等关联信息。   本公司管帐年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本公司正常营业周期为一年。   本公司的记账本位币为东谈主民币，境外(分)子公司按谋划所处的主要经济环境中的货 币为记账本位币。 淮北矿业控股股份有限公司                            财务报表附注           项   目               要紧性圭臬                     单项计提金额占种种应收款项坏账准备总额的 10%以 要紧的单项计提坏账准备的应收款项                     上且金额大于 1 亿元 应收款项本期坏账准备收回或转回金额   单项收回或转回金额占种种应收款项总额的 10%以上 要紧的                 且金额大于 1 亿元                     单项核销金额占种种应收款项坏账准备总额的 10%以 本期要紧的应收款项核销                     上且金额大于 1 亿元                     单项账龄卓越 1 年的应付账款占应付账款总额的 10% 账龄卓越 1 年的要紧应付账款                     以上或金额大于 1 亿元                     单项账龄卓越 1 年的合同欠债占合同欠债总额的 10% 账龄卓越 1 年的要紧合同欠债                     以上                     单项账龄卓越 1 年的其他应付款占其他应付款总额的 账龄卓越 1 年的要紧其他应付款 要紧的在建工程             单个技俩的预算大于 2 亿元 要紧的非全资子公司           非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%                     对单个被投资单元的永远股权投资账面价值占集团净                     钞票的 5%以上且金额大于 10 亿元，或单项永远股权 要紧的协作企业或联营企业                     投资账面价值占集团永远股权投资账面价值的 20%以                     上                     单项投资行动占收到或支付投资行动研究的现款流入 要紧投资行动                     或流出总额的 10%以上且金额大于 10 亿元 要紧的或有事项             单个或有事项波及金额大于 2 亿元   （1）统一适度下的企业合并   本公司在企业合并中取得的钞票和欠债，在合并日按取得被合并方在最终适度方合 并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前接收的管帐 政策和管帐期间不同的，基于要紧性原则融合管帐政策和管帐期间，即按照本公司的会 计政策和管帐期间对被合并方钞票、欠债的账面价值进行调理。本公司在企业合并中取 得的净钞票账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，开首调理本钱公积（资 本溢价或股本溢价），本钱公积（本钱溢价或股本溢价）的余额不及冲减的，次序冲减 盈余公积和未分配利润。   通过分步交易完毕统一适度下企业合并的管帐处理方法见附注三、7（6）。   （2）非统一适度下的企业合并   本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨别钞票和欠债，在购买日按其公允价 值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前接收的管帐政策和管帐期间不同的， 基于要紧性原则融合管帐政策和管帐期间，即按照本公司的管帐政策和管帐期间对被购 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 买方钞票、欠债的账面价值进行调理。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得 的被购买方可辨别钞票、欠债公允价值的差额，说明为商誉；若是合并成本小于企业合 并中取得的被购买方可辨别钞票、欠债公允价值的差额，开首对合并成本以及在企业合 并中取得的被购买方可辨别钞票、欠债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于 取得的被购买方可辨别钞票、欠债公允价值的，其差额说明为合并当期损益。   通过分步交易完毕非统一适度下企业合并的管帐处理方法见附注三、7（6）。   （3）企业合并中关联交易用度的处理   为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估商讨等中介用度以偏激他研究管束费 用，于发生时计入当期损益。作为合并对价刊行的权益性证券或债务性证券的交易用度， 计入权益性证券或债务性证券的运行说明金额。   （1）适度的判断圭臬和合并领域的详情   适度是指本公司领有对被投资方的权力，通过参与被投资方的研究行动而享有可 变酬报，而且有才略运用对被投资方的权力影响其酬报金额。适度的界说包含三项基 本要素：一是投资方领有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的研究行动而享有 可变酬报，三是有才略运用对被投资方的权力影响其酬报金额。当本公司对被投资方 的投资具备上述三要素时，标明本公司大要适度被投资方。   合并财务报表的合并领域以适度为基础赐与详情, 不仅包括根据表决权（或雷同表 决权）自己或者结合其他安排详情的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结 构化主体。   子公司是指被本公司适度的主体（含企业、被投资单元中可分割的部分，以及企业 所适度的结构化主体等），结构化主体是指在详情其适度方时莫得将表决权或雷同权益 作为决定性因素而联想的主体（注：有时也称为特殊主义主体）。   （2）对于母公司是投资性主体的特殊限定   若是母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资行动提供研究服务的子 公司纳入合并领域，其他子公司不赐与合并，对不纳入合并领域的子公司的股权投资方 说明为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票。 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注   当母公司同期兴奋下列条件时，该母公司属于投资性主体：   ①该公司所以向投资方提供投资管束服务为主义，从一个或多个投资者处获取资金。   ②该公司的唯独谋划主义，是通过本钱增值、投资收益或两者兼有而让投资者赢得 酬报。   ③该公司按照公允价值对险些系数投资的事迹进行考量和评价。   当母公司由非投资性主体鼎新为投资性主体时，除仅将为其投资行动提供研究服务 的子公司纳入合并财务报表领域编制合并财务报表外，企业自鼎新日起对其他子公司不 再赐与合并，并参照部分处治子公司股权但未丧失适度权的原则处理。   当母公司由投资性主体鼎新为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表领域的 子公司于鼎新日纳入合并财务报表领域，原未纳入合并财务报表领域的子公司在鼎新日 的公允价值视同为购买的交易对价，按照非统一适度下企业合并的管帐处理方法进行处 理。      （3）合并财务报表的编制方法   本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他关联贵府，编制合并财务报表。   本公司编制合并财务报表，将通盘企业集团视为一个管帐主体，依据研究企业管帐 准则的说明、计量和列报要求，按照融合的管帐政策和管帐期间，反馈企业集团举座财 务情景、谋划效劳和现款流量。   ①合并母公司与子公司的钞票、欠债、系数者权益、收入、用度和现款流等技俩。   ②抵销母公司对子公司的永远股权投资与母公司在子公司系数者权益中所享有的 份额。   ③抵销母公司与子公司、子公司互相之间发生的里面交易的影响。里面交易标明相 关钞票发生减值损失的，应当全额说明该部分损失。   ④站在企业集团角度对特殊交易事项赐与调理。      （4）求教期内增减子公司的处理   ①增多子公司或业务   A.统一适度下企业合并增多的子公司或业务 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注   （a）编制合并钞票欠债表时，调理合并钞票欠债表的期初数，同期对比拟报表的相 关技俩进行调理，视同合并后的求教主体自最终适度方出手适度时点起一直存在。   （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至求教期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，同期对比拟报表的研究技俩进行调理，视同合并后的求教主 体自最终适度方出手适度时点起一直存在。   （c）编制合并现款流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至求教期末的现 金流量纳入合并现款流量表，同期对比拟报表的研究技俩进行调理，视同合并后的求教 主体自最终适度方出手适度时点起一直存在。   B.非统一适度下企业合并增多的子公司或业务   （a）编制合并钞票欠债表时，不调理合并钞票欠债表的期初数。   （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至求教期末的收入、用度、利 润纳入合并利润表。   （c）编制合并现款流量表时，将该子公司购买日至求教期末的现款流量纳入合并 现款流量表。   ②处治子公司或业务   A.编制合并钞票欠债表时，不调理合并钞票欠债表的期初数。   B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处治日的收入、用度、利润纳入 合并利润表。   C.编制合并现款流量表时将该子公司以及业务期初至处治日的现款流量纳入合并 现款流量表。   （5）合并抵销中的特殊商酌   ①子公司抓有本公司的永远股权投资，应当视为本公司的库存股，作为系数者权益 的减项，在合并钞票欠债表中系数者权益技俩下以“减：库存股”技俩列示。   子公司互相之间抓有的永远股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法， 将永远股权投资与其对应的子公司系数者权益中所享有的份额互相抵销。   ②“专项储备”和“一般风险准备”技俩由于既不属于实收本钱（或股本）、本钱公积， 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注 也与留存收益、未分配利润不同，在永远股权投资与子公司系数者权益互相抵销后，按 包摄于母公司系数者的份额赐与复兴。   ③因抵销未完毕里面销售损益导致合并钞票欠债表中钞票、欠债的账面价值与其在 所属征税主体的计税基础之间产生暂时性各异的，在合并钞票欠债表中说明递延所得税 钞票或递延所得税欠债，同期调理合并利润表中的所得税用度，但与平直计入系数者权 益的交易或事项及企业合并研究的递延所得税除外。   ④本公司向子公司出售钞票所发生的未完毕里面交易损益，应当全额抵销“包摄于 母公司系数者的净利润”。子公司向本公司出售钞票所发生的未完毕里面交易损益，应 当按照本公司对该子公司的分配比例在“包摄于母公司系数者的净利润”和“少数鼓舞损 益”之间分配抵销。子公司之间出售钞票所发生的未完毕里面交易损益，应当按照本公 司对出售方子公司的分配比例在“包摄于母公司系数者的净利润”和“少数鼓舞损益”之间 分配抵销。   ⑤子公司少数鼓舞分担确当期亏本卓越了少数鼓舞在该子公司期初系数者权益中 所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数鼓舞权益。   （6）特殊交易的管帐处理   ①购买少数鼓舞股权   本公司购买子公司少数鼓舞领有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权 新取得的永远股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中， 因购买少数股权新取得的永远股权投资与按照新增抓股比例计较应享有子公司自购买 日或合并日出手抓续计较的净钞票份额之间的差额，应当调理本钱公积（本钱溢价或股 本溢价），本钱公积不及冲减的，次序冲减盈余公积和未分配利润。   ②通过屡次交易分步取得子公司适度权的   A.通过屡次交易分步完毕统一适度下企业合并   在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净钞票在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额，详情永远股权投资的运行投资成本；运行投资 成本与达到合并前的永远股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的 账面价值之和的差额，调理本钱公积（本钱溢价或股本溢价），本钱公积（本钱溢价或 股本溢价）不及冲减的，次序冲减盈余公积和未分配利润。 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的钞票、欠债，除因管帐政策 和管帐期间不同而进行的调理之外，按合并日在最终适度方合并财务报表中的账面价值 计量；合并前抓有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取 得的净钞票账面价值的差额，调理本钱公积（股本溢价/本钱溢价），本钱公积不及冲减 的，调理留存收益。   合并方在取得被合并方适度权之前抓有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和 被合并方同处于统一方最终适度之日孰晚日起至合并日之间已说明关联损益、其他概述 收益以偏激他系数者权益变动，应分别冲减比拟报表期间的期初留存收益或当期损益。   B.通过屡次交易分步完毕非统一适度下企业合并   在合并日，在个别财务报表中，按照原抓有的永远股权投资的账面价值加上合并日 新增投资成本之和，作为合并日永远股权投资的运行投资成本。   在合并财务报表中，对于购买日之前抓有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行从头计量，购买日之前抓有的被购买方股权被指定为以公允价值计量且 其变动计入其他概述收益的金融钞票的，公允价值与其账面价值之间的差额计入留存收 益，该股权原计入其他概述收益的累计公允价值变动转出至留存收益；购买日之前抓有 的被购买方的股权作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票或者权益法 核算的永远股权投资的，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前 抓有的被购买方的股权波及权益法核算下的其他概述收益以及权益法核算下的除净损 益、其他概述收益和利润分配外的其他系数者权益变动的，与其研究的其他概述收益在 购买日接收与被投资方平直处治研究钞票或欠债同样的基础进行管帐处理，与其研究的 其他系数者权益变动转为购买日所属当期投资收益。   ③本公司处治对子公司永远股权投资但未丧失适度权   母公司在不丧失适度权的情况下部分处治对子公司的永远股权投资，在合并财务报 表中，处治价款与处治永远股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日出手抓续计较 的净钞票份额之间的差额，调理本钱公积（本钱溢价或股本溢价），本钱公积不及冲减 的，调理留存收益。   ④本公司处治对子公司永远股权投资且丧失适度权   A.一次交易处治 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   本公司因处治部分股权投资等原因丧失了对被投资方的适度权的，在编制合并财务 报表时，对于剩余股权，按照其在丧失适度权日的公允价值进行从头计量。处治股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原抓股比例计较应享有原有子公司自购买日 或合并日出手抓续计较的净钞票的份额与商誉之和的差额，计入丧失适度权当期的投资 收益。   与原子公司的股权投资研究的其他概述收益在丧失适度权时接收与原有子公司直 接处治研究钞票或欠债同样的基础进行管帐处理，与原有子公司研究的波及权益法核算 下的其他系数者权益变动在丧失适度权时转入当期损益。   B.屡次交易分步处治   在合并财务报表中，应开首判断分步交易是否属于“一揽子交易”。   若是分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司适度权之 前的各项交易，结转每一次处治股权相对应的永远股权投资的账面价值，所得价款与处 置永远股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母 公司处治对子公司永远股权投资但未丧失适度权”的关联限定处理。   若是分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处治子公司并丧失控 制权的交易进行管帐处理；在个别财务报表中，在丧失适度权之前的每一次处治价款与 所处治的股权对应的永远股权投资账面价值之间的差额，先说明为其他概述收益，到丧 失适度权时再一并转入丧失适度权确当期损益；在合并财务报表中，对于丧失适度权之 前的每一次交易，处治价款与处治投资对应的享有该子公司净钞票份额的差额应当说明 为其他概述收益，在丧失适度权时一并转入丧失适度权当期的损益。   各项交易的条件、条件以及经济影响安妥下列一种或多种情况的，平方将屡次交易 作为“一揽子交易”进行管帐处理：   （a）这些交易是同期或者在商酌了相互影响的情况下签订的。   （b）这些交易举座能力达成一项完好意思的买卖放弃。   （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。   （d）一项交易单独商酌时是不经济的，但是和其他交易一并商酌时是经济的。   ⑤因子公司的少数鼓舞增资而稀释母公司领有的股权比例 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   子公司的其他鼓舞（少数鼓舞）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的 股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计较其在增资前子公司账 面净钞票中的份额，该份额与增资后按照母公司抓股比例计较的在增资后子公司账面净 钞票份额之间的差额调理本钱公积（本钱溢价或股本溢价），本钱公积（本钱溢价或股 本溢价）不及冲减的，调理留存收益。   协作安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同适度的安排。本公司协作安排 分为共同谋划和协作企业。   （1）共同谋划   共同谋划是指本公司享有该安排研究钞票且承担该安排研究欠债的协作安排。   本公司说明其与共同谋划中利益份额研究的下列技俩，并按照研究企业管帐准则的 限定进行管帐处理：   ①说明单独所抓有的钞票，以及按其份额说明共同抓有的钞票；   ②说明单独所承担的欠债，以及按其份额说明共同承担的欠债；   ③说明出售其享有的共同谋划产出份额所产生的收入；   ④按其份额说明共同谋划因出售产出所产生的收入；   ⑤说明单独所发生的用度，以及按其份额说明共同谋划发生的用度。   （2）协作企业   协作企业是指本公司仅对该安排的净钞票享有权益的协作安排。   本公司按照永远股权投资关联权益法核算的限定对协作企业的投资进行管帐处理。   现款指企业库存现款及不错随时用于支付的入款。现款等价物指抓有的期限短（一 般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于逶迤为已知金额现款、价值变动风 险很小的投资。   （1）外币交易时折算汇率的详情方法 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   本公司外币交易运行说明时接收交易发诞辰的即期汇率或接收按照系统合理的方 法详情的、与交易发诞辰即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为 记账本位币。   （2）钞票欠债表日外币货币性技俩的折算方法   在钞票欠债表日，对于外币货币性技俩，接收钞票欠债表日的即期汇率折算。因资 产欠债表日即期汇率与运行说明时或前一钞票欠债表日即期汇率不同而产生的汇兑差 额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性技俩，仍接收交易发诞辰的即期 汇率折算；对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，在之外币购入存货而且该存货在 钞票欠债表日的可变现净值之外币反馈的情况下，先将可变现净值按钞票欠债表日即期 汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反馈的存货成本进行比拟，从而详情该 项存货的期末价值；对以公允价值计量的外币非货币性技俩，接收公允价值详情日的即 期汇率折算，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入当期损益，对于指定为以公允价值计量且 其变动计入其他概述收益的非交易性权益器用投资，其折算后的记账本位币金额与原记 账本位币金额之间的差额计入其他概述收益。   （3）外币报表折算方法   对企业境外谋划财务报表进行折算前先调理境外谋划的管帐期间和管帐政策，使之 与企业管帐期间和管帐政策相一致，再根据调理后管帐政策及管帐期间编制相应货币 （记账本位币之外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外谋划财务报表进行折算：   ①钞票欠债表中的钞票和欠债技俩，接收钞票欠债表日的即期汇率折算，系数者权 益技俩除“未分配利润”技俩外，其他技俩接收发生时的即期汇率折算。   ②利润表中的收入和用度技俩，接收交易发诞辰的即期汇率或即期汇率的近似汇率 折算。   ③外币现款流量以及境外子公司的现款流量，接收现款流量发诞辰的即期汇率或即 期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现款的影响额应当作为调理技俩，在现款流量表中 单独列报。   ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并钞票欠债表中所 有者权益技俩下的“其他概述收益”技俩列示。 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注   处治境外谋划并丧失适度权时，将钞票欠债表中系数者权益技俩下列示的、与该境 外谋划研究的外币报表折算差额，全部或按处治该境外谋划的比例转入处治当期损益。   金融器用，是指形成一方的金融钞票并形成其他方的金融欠债或权益器用的合同。   （1）金融器用的说明和隔断说明   当本公司成为金融器用合同的一方时，说明研究的金融钞票或金融欠债。   金融钞票兴奋下列条件之一的，隔断说明：   ①收取该金融钞票现款流量的合同权益隔断；   ②该金融钞票已逶迤，且安妥下述金融钞票逶迤的隔断说明条件。   金融欠债（或其一部分）的当前义务已经销毁的，隔断说明该金融欠债（或该部分 金融欠债）。本公司（借入方）与借出方之间签订合同，以承担新金融欠债方式替换原 金融欠债，且新金融欠债与原金融欠债的合同条件本质上不同的，隔断说明原金融欠债， 并同期说明新金融欠债。本公司对原金融欠债（或其一部分）的合同条件作出本质性修 改的，应当隔断原金融欠债，同期按照修改后的条件说明一项新的金融欠债。   以通例方式买卖金融钞票，按交易日进行管帐说明和隔断说明。通例方式买卖金融 钞票，是指按照合同条件限定，在法则或市集惯例所详情的时期安排来托福金融钞票。 交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融钞票的日历。   （2）金融钞票的分类与计量   本公司在运行说明时根据管束金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特 征，将金融钞票分类为：以摊余成本计量的金融钞票、以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融钞票、以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融钞票。除非本公 司变嫌管束金融钞票的业务模式，在此情形下，系数受影响的研究金融钞票在业务模式 发生变更后的首个求教期间的第一天进行重分类，不然金融钞票在运行说明后不得进行 重分类。   金融钞票在运行说明时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融钞票，研究交易用度平直计入当期损益，其他类别的金融钞票研究交易用度计 入其运行说明金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不商酌首要融资因素的 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 应收单子及应收账款，本公司则按照收入准则界说的交易价钱进走运行计量。   金融钞票的后续计量取决于其分类：   ①以摊余成本计量的金融钞票   金融钞票同期安妥下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融钞票：本公司管束该 金融钞票的业务模式所以收取合同现款流量为场合；该金融钞票的合同条件限定，在特 定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融钞票，接收履行利率法，按照摊余成本进行后续计量，其隔断说明、按履行利率 法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。   ②以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融钞票   金融钞票同期安妥下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他概述收益 的金融钞票：本公司管束该金融钞票的业务模式是既以收取合同现款流量为场合又以出 售金融钞票为场合；该金融钞票的合同条件限定，在特定日历产生的现款流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融钞票，接收公允价值进行 后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益说明为当期损益外，此类金融钞票的公允价值 变动作为其他概述收益说明，直到该金融钞票隔断说明时，其累计利得或损失转入当期 损益。但是接收履行利率法计较的该金融钞票的研究利息收入计入当期损益。   本公司不可铲除地选拔将部分非交易性权益器用投资指定为以公允价值计量且其 变动计入其他概述收益的金融钞票，仅将研究股利收入计入当期损益，公允价值变动作 为其他概述收益说明，直到该金融钞票隔断说明时，其累计利得或损失转入留存收益。   ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票   上述以摊余成本计量的金融钞票和以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的 金融钞票之外的金融钞票，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票。 对于此类金融钞票，接收公允价值进行后续计量，系数公允价值变动计入当期损益。   （3）金融欠债的分类与计量   本公司将金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、低于 市集利率贷款的贷款承诺及财务担保合同欠债及以摊余成本计量的金融欠债。   金融欠债的后续计量取决于其分类： 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   该类金融欠债包括交易性金融欠债（含属于金融欠债的滋生器用）和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。运行说明后，对于该类金融欠债以公允价 值进行后续计量，除与套期管帐关联外，产生的利得或损失（包括利息用度）计入当期 损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债，由其自身 信用风险变动引起的该金融欠债公允价值的变动金额计入其他概述收益，当该金融欠债 隔断说明时，之前计入其他概述收益的累计利得和损失应当从其他概述收益中转出，计 入留存收益。   ②贷款承诺及财务担保合同欠债   贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条件向客户披发 贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模子计提减值损失。   财务担保合同指，当特定债务东谈主到期不行按照当先或修改后的债务器用条件偿付债 务时，要求本公司向蒙受损失的合同抓有东谈主赔付特定金额的合同。财务担保合同欠债以 按照依据金融器用的减值原则所详情的损失准备金额以及运行说明金额扣除按收入确 认原则详情的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。   ③以摊余成本计量的金融欠债   运行说明后，对其他金融欠债接收履行利率法以摊余成本计量。   除特殊情况外，金融欠债与权益器用按照下列原则进行区分：   ①若是本公司不行无条件地幸免以托福现款或其他金融钞票来履行一项合同义务， 则该合同义务安妥金融欠债的界说。有些金融器用自然莫得明确地包含托福现款或其他 金融钞票义务的条件和条件，但有可能通过其他条件和条件障碍地形成合同义务。   ②若是一项金融器用须用或可用本公司自身权益器用进行结算，需要商酌用于结算 该器用的本公司自身权益器用，是作为现款或其他金融钞票的替代品，照旧为了使该工 具抓有方享有在刊行方扣除系数欠债后的钞票中的剩余权益。若是是前者，该器用是发 行方的金融欠债；若是是后者，该器用是刊行方的权益器用。在某些情况下，一项金融 器用合同限定本公司须用或可用自身权益器用结算该金融器用，其中合同权益或合同义 务的金额就是可获取或需托福的自身权益器用的数目乘以其结算时的公允价值，则不管 该合同权益或合同义务的金额是固定的，照旧实足或部分地基于除本公司自身权益器用 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 的市集价钱之外变量（举例利率、某种商品的价钱或某项金融器用的价钱）的变动而变 动，该合同分类为金融欠债。   （4）滋生金融器用及镶嵌滋生器用   滋生金融器用以滋生交易合同签订当日的公允价值进走运行计量，并以其公允价值 进行后续计量。公允价值为正数的滋生金融器用说明为一项钞票，公允价值为负数确凿 觉得一项欠债。   除现款流量套期中属于套期有用的部分计入其他概述收益并于被套期技俩影响损 益时转出计入当期损益之外，滋生器用公允价值变动而产生的利得或损失，平直计入当 期损益。   对包含镶嵌滋生器用的夹杂器用，如主合同为金融钞票的，夹杂器用作为一个举座 适用金融钞票分类的研究限定。如主合同并非金融钞票，且该夹杂器用不所以公允价值 计量且其变动计入当期损益进行管帐处理，镶嵌滋生器用与该主合同在经济特征及风险 方面不存在紧密关系，且与镶嵌滋生器用条件同样、单独存在的器用安妥滋生器用界说 的，镶嵌滋生器用从夹杂器用均分拆，作为单独的滋生金融器用处理。若是该镶嵌滋生 器用在取得日或后续钞票欠债表日的公允价值无法单独计量，则将夹杂器用举座指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票或金融欠债。   （5）金融器用减值   本公司对于以摊余成本计量的金融钞票、以公允价值计量且其变动计入其他概述收 益的债权投资、合同钞票、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失 为基础说明损失准备。   ①预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生毁约的风险为权重的金融器用信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本公司按照原履行利率折现的、根据合同应收的系数合同现款流量与预 期收取的系数现款流量之间的差额，即全部现款短缺的现值。其中，对于本公司购买或 源生的已发生信用减值的金融钞票，应按照该金融钞票经信用调理的履行利率折现。   通盘存续期预期信用损失，是指因金融器用通盘瞻望存续期内系数可能发生的毁约 事件而导致的预期信用损失。 淮北矿业控股股份有限公司                        财务报表附注   异日 12 个月内预期信用损失，是指因钞票欠债表日后 12 个月内（若金融器用的预 计存续期少于 12 个月，则为瞻望存续期）可能发生的金融器用毁约事件而导致的预期 信用损失，是通盘存续期预期信用损失的一部分。   于每个钞票欠债表日，本公司对于处于不同阶段的金融器用的预期信用损失分别进 行计量。金融器用自运行说明后信用风险未权贵增多的，处于第一阶段，本公司按照未 来 12 个月内的预期信用损左计量损失准备；金融器用自运行说明后信用风险已权贵增 加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该器用通盘存续期的预期信用损 左计量损失准备；金融器用自运行说明后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司 按照该器用通盘存续期的预期信用损左计量损失准备。   对于在钞票欠债表日具有较低信用风险的金融器用，本公司假设其信用风险自运行 说明后并未权贵增多，按照异日 12 个月内的预期信用损左计量损失准备。   本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融器用，按照其未扣 除减值准备的账面余额和履行利率计较利息收入。对于处于第三阶段的金融器用，按照 其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和履行利率计较利息收入。   对于应收单子、应收账款、应收款项融资及合同钞票，不管是否存在首要融资因素， 本公司均按照通盘存续期的预期信用损左计量损失准备。   A.应收款项/合同钞票   对于存在客不雅字据标明存在减值，以偏激他适用于单项评估的应收单子、应收账款， 其他应收款、应收款项融资、合同钞票及永远应收款等单独进行减值测试，说明预期信 用损失，计栈单项减值准备。对于不存在减值客不雅字据的应收单子、应收账款、其他应 收款、应收款项融资、合同钞票及永远应收款或当单项金融钞票无法以合理成本评估预 期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收单子、应收账款、其他应收款、 应收款项融资、合同钞票及永远应收款等辞别为几许组合，在组合基础上计较预期信用 损失，详情组合的依据如下：   应收单子详情组合的依据如下：   应收单子组合 1   银行承兑汇票   应收单子组合 2   买卖承兑汇票 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   对于辞别为组合的应收单子，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以及对 异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口和通盘存续期预期信用损失率，计较预期信用 损失。   应收账款详情组合的依据如下：   应收账款组合 1   工程及劳务客户   应收账款组合 2   火工品销售、爆破服务及矿山业务客户   应收账款组合 3   应收其他客户   对于辞别为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以及对 异日经济情景的预测，编制应收账款账龄与通盘存续期预期信用损失率对照表，计较预 期信用损失。   其他应收款详情组合的依据如下：   其他应收款组合 1    应收利息   其他应收款组合 2    应收股利   其他应收款组合 3    应收押金和保证金   其他应收款组合 4    应收代垫、代扣代缴款   其他应收款组合 5    应收走动款   其他应收款组合 6    职工借债及备用金   其他应收款组合 7    应收其他款项   对于辞别为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以及 对异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口和异日 12 个月内或通盘存续期预期信用损 失率，计较预期信用损失。   应收款项融资详情组合的依据如下：   应收款项融资组合 1    应收单子   应收款项融资组合 2    应收账款   对于辞别为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 及对异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口和通盘存续期预期信用损失率，计较预期 信用损失。   合同钞票详情组合的依据如下：   合同钞票组合 1   已完工未结算钞票   合同钞票组合 2   未到期质保金   对于辞别为组合的合同钞票，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以及对 异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口与通盘存续期预期信用损失率，计较预期信用 损失。   永远应收款详情组合的依据如下：   永远应收款组合 1    应收工程款、应收租赁款   永远应收款组合 2    应收其他款项   对于辞别为组合 1 的永远应收款，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以 及对异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口和通盘存续期预期信用损失率，计较预期 信用损失。   对于辞别为组合 2 的永远应收款，本公司参考历史信用损失训戒，结合当前情景以 及对异日经济情景的预测，通过毁约风险敞口和异日 12 个月内或通盘存续期预期信用 损失率，计较预期信用损失。   B.债权投资、其他债权投资   对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易敌手和风险敞口 的多样类型，通过毁约风险敞口和异日 12 个月内或通盘存续期预期信用损失率，计较 预期信用损失。   ②具有较低的信用风险   若是金融器用的毁约风险较低，借债东谈主在短期内履行其合同现款流量义务的才略很 强，而且即便较永劫期内经济时势和谋划环境存在不利变化但无意一定指责借债东谈主履行 其合同现款流量义务的才略，该金融器用被视为具有较低的信用风险。   ③信用风险权贵增多 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   本公司通过比拟金融器用在钞票欠债表日所详情的瞻望存续期内的毁约概率与在 运行说明时所详情的瞻望存续期内的毁约概率，以详情金融器用瞻望存续期内发生毁约 概率的相对变化，以评估金融器用的信用风险自运行说明后是否已权贵增多。   在详情信用风险自运行说明后是否权贵增多时，本公司商酌不消付出不必要的荒谬 成本或发愤即可赢得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司商酌的信息包括：   A.信用风险变化所导致的里面价钱方针是否发生权贵变化；   B.预期将导致债务东谈主履行其偿债义务的才略是否发生权贵变化的业务、财务或经济 情景的不利变化；   C.债务东谈主谋划效劳履行或预期是否发生权贵变化；债务东谈主所处的监管、经济或技艺 环境是否发生权贵不利变化；   D.作为债务典质的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质地是否发生权贵 变化。这些变化预期将指责债务东谈主按合同规依期限还款的经济动机或者影响毁约概率；   E.预期将指责债务东谈主按合同约依期限还款的经济动机是否发生权贵变化；   F.借债合同的预期变更，包括瞻望违反合同的行动是否可能导致的合同义务的撤职 或矫正、给予免息期、利率跳升、要求追加典质品或担保或者对金融器用的合同框架作念 出其他变更；   G.债务东谈主预期发扬和还款行动是否发生权贵变化；   H.合同付款是否发生过期卓越（含）30 日。   根据金融器用的性质，本公司以单项金融器用或金融器用组合为基础评估信用风险 是否权贵增多。以金融器用组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对 金融器用进行分类，举例过期信息和信用风险评级。   平方情况下，若是过期卓越 30 日，本公司详情金融器用的信用风险已经权贵增多。 除非本公司无需付出过多成本或发愤即可赢得合理且有依据的信息，诠释自然卓越合同 商定的付款期限 30 天，但信用风险自运行说明以来并未权贵增多。   ④已发生信用减值的金融钞票   本公司在钞票欠债表日评估以摊余成本计量的金融钞票和以公允价值计量且其变 动计入其他概述收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融钞票预期异日现款流量 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融钞票成为已发生信用减值的金融钞票。 金融钞票已发生信用减值的字据包括下列可不雅察信息：   刊行方或债务东谈主发生首要财务贫乏；债务东谈主违反合同，如偿付利息或本金毁约或逾 期等；债权东谈主出于与债务东谈主财务贫乏关联的经济或合同商酌，给予债务东谈主在职何其他情 况下王人不会作念出的贪污；债务东谈主很可能停业或进行其他财务重组；刊行方或债务东谈主财务 贫乏导致该金融钞票的活跃市集隐匿；以大幅扣头购买或源生一项金融钞票，该扣头反 映了发生信用损失的事实。   ⑤预期信用损失准备的列报   为反馈金融器用的信用风险自运行说明后的变化，本公司在每个钞票欠债表日从头 计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增多或转回金额，应当作为减值损失或利得 计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融钞票，损失准备抵减该金融钞票在钞票欠债 表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的债权投资，本 公司在其他概述收益中说明其损失准备，不抵减该金融钞票的账面价值。   ⑥核销   若是本公司不再合理预期金融钞票合同现款流量大要全部或部分收回，则平直减记 该金融钞票的账面余额。这种减记组成研究金融钞票的隔断说明。这种情况平方发生在 本公司详情债务东谈主莫得钞票或收入来源可产生实足的现款流量以偿还将被减记的金额。   已减记的金融钞票以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   （6）金融钞票逶迤   金融钞票逶迤是指下列两种情形：   A.将收取金融钞票现款流量的合同权益逶迤给另一方；   B.将金融钞票举座或部分逶迤给另一方，但保留收取金融钞票现款流量的合同权益， 并承担将收取的现款流量支付给一个或多个收款方的合同义务。   ①隔断说明所逶迤的金融钞票   已将金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬逶迤给转入方的，或既莫得逶迤也没 有保留金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬的，但毁掉了对该金融钞票适度的，终 止说明该金融钞票。 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注   在判断是否已毁掉对所逶迤金融钞票的适度时，根据转入方出售该金融钞票的履行 才略。转入方大要片面将逶迤的金融钞票举座出售给不研究的第三方，且莫得荒谬条 件对此项出售加以限制的，则公司已毁掉对该金融钞票的适度。   本公司在判断金融钞票逶迤是否兴奋金融钞票隔断说明条件时，珍贵金融钞票逶迤 的本质。   金融钞票举座逶迤兴奋隔断说明条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：   A.所逶迤金融钞票的账面价值；   B.因逶迤而收到的对价，与原平直计入其他概述收益的公允价值变动累计额中对于 隔断说明部分的金额（波及逶迤的金融钞票为根据《企业管帐准则第 22 号-金融器用确 认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融钞票的情 形）之和。   金融钞票部分逶迤兴奋隔断说明条件的，将所逶迤金融钞票举座的账面价值，在终 止说明部分和未隔断说明部分（在此种情况下，所保留的服务钞票视同不绝说明金融资 产的一部分）之间，按照逶迤日各自的相对公允价值进行分管，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：   A.隔断说明部分在隔断说明日的账面价值；   B.隔断说明部分的对价，与原计入其他概述收益的公允价值变动累计额中对应隔断 说明部分的金额（波及逶迤的金融钞票为根据《企业管帐准则第 22 号-金融器用说明和 计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融钞票的情形） 之和。   ②不绝涉入所逶迤的金融钞票   既莫得逶迤也莫得保留金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬的，且未毁掉对该 金融钞票适度的，应当按照其不绝涉入所逶迤金融钞票的程度说明关联金融钞票，并相 应说明关联欠债。   不绝涉入所逶迤金融钞票的程度，是指企业承担的被逶迤金融钞票价值变动风险或 报酬的程度。   ③不绝说明所逶迤的金融钞票 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   仍保留与所逶迤金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬的，应当不绝说明所逶迤 金融钞票举座，并将收到的对价说明为一项金融欠债。   该金融钞票与说明的研究金融欠债不得互相抵销。在随后的管帐期间，企业应当继 续说明该金融钞票产生的收入（或利得）和该金融欠债产生的用度（或损失）。   （7）金融钞票和金融欠债的抵销   金融钞票和金融欠债应当在钞票欠债表内分别列示，不得互相抵销。但同期兴奋下 列条件的，以互相抵销后的净额在钞票欠债表内列示：   本公司具有抵销已说明金额的法定权益，且该种法定权益是当前可执行的；   本公司筹备以净额结算，或同期变现该金融钞票和送还该金融欠债。   不兴奋隔断说明条件的金融钞票逶迤，转出方不得将已逶迤的金融钞票和研究欠债 进行抵销。   （8）金融器用公允价值的详情方法   金融钞票和金融欠债的公允价值详情方法见附注三、12。   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者 逶迤一项欠债所需支付的价钱。   本公司以主要市集的价钱计量研究钞票或欠债的公允价值，不存在主要市集的，本 公司以最成心市集的价钱计量研究钞票或欠债的公允价值。本公司接收市集参与者在对 该钞票或欠债订价时为完毕其经济利益最大化所使用的假设。   主要市集，是指研究钞票或欠债交易量最大和交易活跃程度最高的市集；最成心市 场，是指在商酌交易用度和运输用度后，大要以最高金额出售研究钞票或者以最低金额 逶迤研究欠债的市集。   存在活跃市集的金融钞票或金融欠债，本公司接收活跃市荟萃的报价详情其公允价 值。金融器用不存在活跃市集的，本公司接收估值技艺详情其公允价值。   以公允价值计量非金融钞票的，商酌市集参与者将该钞票用于最好用途产生经济利 益的才略，或者将该钞票出售给大要用于最好用途的其他市集参与者产生经济利益的能 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 力。   ①估值技艺   本公司接收在当期情况下适用而且有实足可利用数据和其他信息扶植的估值技艺， 使用的估值技艺主要包括市集法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值 技艺相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技艺计量公允价值的，商酌各估值放弃 的合感性，及第在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。   本公司在估值技艺的应用中，优先使用研究可不雅察输入值，唯独在研究可不雅察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值。可不雅察输入值，是指 大要从市集数据中取得的输入值。该输入值反馈了市集参与者在对研究钞票或欠债订价 时所使用的假设。不可不雅察输入值，是指不行从市集数据中取得的输入值。该输入值根 据可赢得的市集参与者在对研究钞票或欠债订价时所使用假设的最好信息取得。   ②公允价值档次   本公司将公允价值计量所使用的输入值辞别为三个档次，并开首使用第一档次输入 值，其次使用第二档次输入值，临了使用第三档次输入值。第一档次输入值是在计量日 大要取得的同样钞票或欠债在活跃市集上未经调理的报价。第二档次输入值是除第一层 次输入值外研究钞票或欠债平直或障碍可不雅察的输入值。第三档次输入值是研究钞票或 欠债的不可不雅察输入值。   根据合同商定于异日某详情日历回购的已售出钞票不在钞票欠债表内赐与隔断确 认。出售该等钞票所得款项，包括应计利息，在钞票欠债表中列示为卖出回购款项，以 反馈其作为向本公司贷款的经济本质。售价与回购价之差额在合同期间内按履行利率法 说明，计入利息开销。   违犯，购买时根据合同商定于异日某详情日返售的钞票将不在钞票欠债表内赐与确 认。为买入该等钞票所支付的成本，包括应计利息，在钞票欠债表中列示为买入返售款 项。购入与返售价钱之差额在合同期间内按履行利率法说明，计入利息收入。   证券借入和借出交易一般均附有典质，以证券或现款作为典质品。唯独当与证券所 有权研究的风险和收益同期逶迤时，与交易敌手之间的证券逶迤才于钞票欠债表中反馈。 所支付的现款或收取的现款典质品分別说明为钞票或欠债。 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   借入的证券不在钞票欠债表内说明。如该类证券出售给第三方，偿还债券的服务确 觉得为交易而抓有的金融欠债，并按公允价值计量，所形成的利得或损左计入当期损益。   （1）存货的分类   存货是指本公司在日常行动中抓有以备出售的产成品或商品、处在坐褥过程中的在 家具、在坐褥过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在家具、半成 品、产成品、库存商品、盘活材料等。   （2）发出存货的计价方法   本公司存货发出时接收加权平均法计价。   （3）存货的盘存轨制   本公司存货接收永续盘存制，每年至少清点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。   （4）存货跌价准备的说明圭臬和计提方法   钞票欠债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备，计入当期损益。   在详情存货的可变现净值时，以取得的可靠字据为基础，而且商酌抓有存货的主义、 钞票欠债表日后事项的影响等因素。   ①产成品、商品和用于出售的材料等平直用于出售的存货，在正常坐褥谋划过程中， 以该存货的臆测售价减去臆测的销售用度和研究税费后的金额详情其可变现净值。为执 行销售合同或者劳务合同而抓有的存货，以合同价钱作为其可变现净值的计量基础；如 果抓有存货的数目多于销售合同订购数目，超出部分的存货可变现净值以一般销售价钱 为计量基础。用于出售的材料等，以市集价钱作为其可变现净值的计量基础。   ②需要经过加工的材料存货，在正常坐褥谋划过程中，以所坐褥的产成品的臆测售 价减去至完工时臆测将要发生的成本、臆测的销售用度和研究税费后的金额详情其可变 现净值。若是用其坐褥的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；若是材 料价钱的着落标明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差 额计提存货跌价准备。   ③本公司一般按单个存货技俩计提存货跌价准备；对于数目广博、单价较低的存货， 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注 按存货类别计提。   ④钞票欠债表日若是以前减记存货价值的影响因素已经隐匿，则减记的金额赐与恢 复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。   （5）盘活材料的摊销方法   ①低值易耗品摊销方法：在领用时接收一次转销法。   ②包装物的摊销方法：在领用时接收一次转销法。   本公司根据履行践约义务与客户付款之间的关系在钞票欠债表中列示合同钞票或 合同欠债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权益取决于时 间荏苒之外的其他因素）列示为合同钞票。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让 商品或提供服务的义务列示为合同欠债。   本公司对合同钞票的预期信用损失的详情方法及管帐处理方法详见附注三、11。   合同钞票和合同欠债在钞票欠债表中单独列示。统一合同下的合同钞票和合同欠债 以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同钞票”或“其他非流动钞票”技俩 中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同欠债”或“其他非流动欠债”技俩中列 示。不同合同下的合同钞票和合同欠债不行互相抵销。   合同成老实为合同践约成本与合同取得成本。   本公司为履行合同而发生的成本，在同期兴奋下列条件时作为合同践约成本说明为 一项钞票：   ①该成本与一份当前或预期取得的合同平直研究，包括平直东谈主工、平直材料、制造 用度 （或雷同用度）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。   ②该成本增多了本公司异日用于履行践约义务的资源。   ③该成本预期大要收回。   本公司为取得合同发生的增量成本预期大要收回的，作为合同取得成本说明为一项 钞票。 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   与合同成本关联的钞票接收与该钞票研究的商品或服务收入说明同样的基础进行 摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未卓越一年的，本公司将其在发生时计入当期损 益。   与合同成本关联的钞票，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部 分计提减值准备，并说明为钞票减值损失，并进一步商酌是否应计提亏本合同关联的预 计欠债：   ①因转让与该钞票研究的商品或服务预期大要取得的剩余对价；   ②为转让该研究商品或服务臆测将要发生的成本。   上述钞票减值准备后续发生转回的，转回后的钞票账面价值不卓越假设不计提减值 准备情况下该钞票在转回日的账面价值。   说明为钞票的合同践约成本，运行说明时摊销期限不卓越一年或一个正常营业周期， 在“存货”技俩中列示，运行说明时摊销期限卓越一年或一个正常营业周期，在“其他非流 动钞票”技俩中列示。   说明为钞票的合同取得成本，运行说明时摊销期限不卓越一年或一个正常营业周期， 在“其他流动钞票”技俩中列示，运行说明时摊销期限卓越一年或一个正常营业周期，在 “其他非流动钞票”技俩中列示。      （1）抓有待售的非流动钞票或处治组的分类   本公司将同期兴奋下列条件的非流动钞票或处治组辞别为抓有待售类别：   ①根据雷同交易中出售此类钞票或处治组的惯例，在当前情景下即可立即出售；   ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售筹备作出决议且赢得详情的购买承诺， 瞻望出售将在一年内完成。关联限定要求本公司研究权力机构或者监管部门批准后方可 出售的，已经赢得批准。   本公司专为转售而取得的非流动钞票或处治组，在取得日兴奋“瞻望出售将在一年 内完成”的限定条件，且短期（平方为 3 个月）内很可能兴奋抓有待售类别的其他辞别 条件的，本公司在取得日将其辞别为抓有待售类别。 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司适度权的，不管出售后本 公司是否保留部均权益性投资，在拟出售的对子公司投资兴奋抓有待售类别辞别条件时， 在母公司个别财务报表中将对子公司投资举座辞别为抓有待售类别，在合并财务报表中 将子公司系数钞票和欠债辞别为抓有待售类别。   （2）抓有待售的非流动钞票或处治组的计量   接收公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、接收公允价值减去出售用度后的 净额计量的生物质产、职工薪酬形成的钞票、递延所得税钞票、由金融器用研究管帐准 则表率的金融钞票及由保障合同研究管帐准则表率的保障合同所产生的权益的计量分 别适用于其他研究管帐准则。   运行计量或在钞票欠债表日从头计量抓有待售的非流动钞票或处治组时，其账面价 值高于公允价值减去出售用度后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售用度后 的净额，减记的金额说明为钞票减值损失，计入当期损益，同期计提抓有待售钞票减值 准备。后续钞票欠债表日抓有待售的非流动钞票或处治组公允价值减去出售用度后的净 额增多的，以前减记的金额赐与复兴，并在辞别为抓有待售类别后说明的钞票减值损失 金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。   非流动钞票或处治组因不再兴奋抓有待售类别的辞别条件而不再不绝辞别为抓有 待售类别或非流动钞票从抓有待售的处治组中移除时，按照以下两者孰低计量：   ①辞别为抓有待售类别前的账面价值，按照假设不辞别为抓有待售类别情况下本应 说明的折旧、摊销或减值等进行调理后的金额；   ②可收回金额。   （3）隔断谋划的认定圭臬   隔断谋划，是指本公司兴奋下列条件之一的、大要单独区分的组成部分，且该组成 部分已经处治或辞别为抓有待售类别：   ①该组成部分代表一项孤独的主要业务或一个单独的主要谋划地区；   ②该组成部分是拟对一项孤独的主要业务或一个单独的主要谋划地区进行处治的 一项研究联筹备的一部分；   ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 淮北矿业控股股份有限公司                         财务报表附注      （4）列报   本公司在钞票欠债表中区别于其他钞票单独列示抓有待售的非流动钞票或抓有待 售的处治组中的钞票，区别于其他欠债单独列示抓有待售的处治组中的欠债。抓有待售 的非流动钞票或抓有待售的处治组中的钞票与抓有待售的处治组中的欠债不予互相抵 销，分别作为流动钞票和流动欠债列示。   本公司在利润表均分别列示抓续谋划损益和隔断谋划损益。对于当期列报的隔断经 营，本公司在当期财务报表中，将原来作为抓续谋划损益列报的信息从头作为可比管帐 期间的隔断谋划损益列报。隔断谋划不再兴奋抓有待售类别辞别条件的，本公司在当期 财务报表中，将原来作为隔断谋划损益列报的信息从头作为可比管帐期间的抓续谋划损 益列报。   本公司永远股权投资包括对被投资单元实施适度、首要影响的权益性投资，以及对 协作企业的权益性投资。本公司大要对被投资单元施加首要影响的，为本公司的联营企 业。      （1）详情对被投资单元具有共同适度、首要影响的依据   共同适度，是指按照研究商定对某项安排所共有的适度，而且该安排的研究行动必 须经过共享适度权的参与方一致同意后能力决策。在判断是否存在共同适度时，开首判 断系数参与方或参与方组合是否集体适度该安排，若是系数参与方或一组参与方必须一 致行动能力决定某项安排的研究行动，则觉得系数参与方或一组参与方集体适度该安排。 其次再判断该安排研究行动的决策是否必须经过这些集体适度该安排的参与方一致同 意。若是存在两个或两个以上的参与方组合大要集体适度某项安排的，不组成共同适度。 判断是否存在共同适度时，不商酌享有的保护性权益。   首要影响，是指投资方对被投资单元的财务和谋划政策有参与决策的权力，但并不 大要适度或者与其他方沿途共同适度这些政策的制定。在详情能否对被投资单元施加剧 大影响时，商酌投资方平直或障碍抓有被投资单元的表决权股份以及投资方偏激他方抓 有确当期可执行潜在表决权在假设逶迤为对被投资地契元的股权后产生的影响，包括被 投资单元刊行确当期可逶迤的认股权证、股份期权及可逶迤公司债券等的影响。   当本公司平直或通过子公司障碍领有被投资单元 20%（含 20%）以上但低于 50%的 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注 表决权股份时，一般觉得对被投资单元具有首要影响，除非有明确字据标明该种情况下 不行参与被投资单元的坐褥谋划决策，不形成首要影响。      （2）运行投资成本详情   ① 企业合并形成的永远股权投资，按照下列限定详情其投资成本：   A.统一适度下的企业合并，合并方以支付现款、转让非现款钞票或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方系数者权益在最终适度方合并财务报表中的账面 价值的份额作为永远股权投资的运行投资成本。永远股权投资运行投资成本与支付的现 金、转让的非现款钞票以及所承担债务账面价值之间的差额，调理本钱公积；本钱公积 不及冲减的，调理留存收益；   B.统一适度下的企业合并，合并方以刊行权益性证券作为合并对价的，在合并日按 照被合并方系数者权益在最终适度方合并财务报表中的账面价值的份额作为永远股权 投资的运行投资成本。按照刊行股份的面值总额作为股本，永远股权投资运行投资成本 与所刊行股份面值总额之间的差额，调理本钱公积；本钱公积不及冲减的，调理留存收 益；   C.非统一适度下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的适度权而付出的钞票、 发生或承担的欠债以及刊行的权益性证券的公允价值详情为合并成本作为永远股权投 资的运行投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估商讨等中介用度以 偏激他研究管束用度，于发生时计入当期损益。   ② 除企业合并形成的永远股权投资之外，其他方式取得的永远股权投资，按照下 列限定详情其投资成本：   A.以支付现款取得的永远股权投资，按照履行支付的购买价款作为投资成本。运行 投资成本包括与取得永远股权投资平直研究的用度、税金偏激他必要开销；   B.以刊行权益性证券取得的永远股权投资，按照刊行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本；   C.通过非货币性钞票交换取得的永远股权投资，若是该项交换具有买卖本质且换入 钞票或换出钞票的公允价值能可靠计量，则以换出钞票的公允价值和研究税费作为运行 投资成本，换出钞票的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币钞票交 换不同期具备上述两个条件，则按换出钞票的账面价值和研究税费作为运行投资成本。 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   D.通过债务重组取得的永远股权投资，以所毁掉债权的公允价值和可平直包摄于该 钞票的税金等其他成本详情其入账价值，并将所毁掉债权的公允价值与账面价值之间的 差额，计入当期损益。   （3）后续计量及损益说明方法   本公司大要对被投资单元实施适度的永远股权投资接收成本法核算；春联营企业和 协作企业的永远股权投资接收权益法核算。   ①成本法   接收成本法核算的永远股权投资，追加或收回投资时调理永远股权投资的成本；被 投资单元宣告分拨的现款股利或利润，说明为当期投资收益。   ②权益法   按照权益法核算的永远股权投资，一般管帐处理为：   本公司永远股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单元可辨别净钞票公允 价值份额的，不调理永远股权投资的运行投资成本；永远股权投资的运行投资成本小于 投资时应享有被投资单元可辨别净钞票公允价值份额的，其差额计入当期损益，同期调 整永远股权投资的成本。   本公司按照应享有或应分担的被投资单元完毕的净损益和其他概述收益的份额，分 别说明投资收益和其他概述收益，同期调理永远股权投资的账面价值；本公司按照被投 资单元宣告分拨的利润或现款股利计较应享有的部分，相应减少永远股权投资的账面价 值；被投资单元除净损益、其他概述收益和利润分配之外系数者权益的其他变动，调理 永远股权投资的账面价值并计入系数者权益。在说明应享有被投资单元净损益的份额时， 以取得投资时被投资单元可辨别净钞票的公允价值为基础，对被投资单元的净利润进行 调理后说明。被投资单元接收的管帐政策及管帐期间与本公司不一致的，应按照本公司 的管帐政策及管帐期间对被投资单元的财务报表进行调理，并据以说明投资收益和其他 概述收益等。本公司与联营企业及协作企业之间发生的未完毕里面交易损益按照享有的 比例计较包摄于本公司的部分赐与抵销，在此基础上说明投资损益。本公司与被投资单 位发生的未完毕里面交易损失属于钞票减值损失的，应全额说明。   因追加投资等原因大要对被投资单元施加首要影响或实施共同适度但不组成适度 的，按照原抓有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 运行投资成本。原抓有的股权投资分类为其他权益器用投资的，其公允价值与账面价值 之间的差额，以及原计入其他概述收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算确当期 从其他概述收益中转出，计入留存收益。   因处治部分股权投资等原因丧失了对被投资单元的共同适度或首要影响的，处治后 的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同适度或首要影响之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因接收权益法核算而说明的其他概述收益，在 隔断接收权益法核算时接收与被投资单元平直处治研究钞票或欠债同样的基础进行会 计处理。   （4）抓有待售的权益性投资   春联营企业或协作企业的权益性投资全部或部分分类为抓有待售钞票的，研究管帐 处理见附注三、17。   对于未辞别为抓有待售钞票的剩余权益性投资，接收权益法进行管帐处理。   已辞别为抓有待售的春联营企业或协作企业的权益性投资，不再安妥抓有待售钞票 分类条件的，从被分类为抓有待售钞票之日起接收权益法进行回首调理。分类为抓有待 售期间的财务报表作念相应调理。   （5）减值测试方法及减值准备计提方法   对子公司、联营企业及协作企业的投资，计提钞票减值的方法见附注三、23。   固定钞票是指为坐褥商品、提供劳务、出租或谋划管束而抓有的使用寿命卓越一年 的单元价值较高的有形钞票。   （1）说明条件   固定钞票在同期兴奋下列条件时，按取得时的履行成本赐与说明：   ①与该固定钞票关联的经济利益很可能流入企业。   ②该固定钞票的成本大要可靠地计量。   固定钞票发生的后续开销，安妥固定钞票说明条件的计入固定钞票成本；不安妥固 定钞票说明条件的在发生时计入当期损益。 淮北矿业控股股份有限公司                                 财务报表附注      （2）种种固定钞票的折旧方法   本公司从固定钞票达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资 产的类别、臆测的经济使用年限和瞻望的净残值率分别详情折旧年限和年折旧率如下：                         折旧年限       类   别     折旧方法             残值率（%）   年折旧率（%）                          （年） 房屋及建筑物          年限平均法    10-45     5       2.11-9.05 井巷建筑物           年限平均法   矿井服务年限     0       7.31-11.88 坐褥斥地            年限平均法     3-20     5       4.75-31.67 运输斥地            年限平均法     8-20     5       4.75-11.88 办公斥地            年限平均法     5-10     5       9.50-19.00 其他              年限平均法     5-12     5       7.92-19.00   对于已经计提减值准备的固定钞票，在计提折旧时扣除已计提的固定钞票减值准备。   每年年度终了，公司对固定钞票的使用寿命、瞻望净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命瞻望数与原先臆测数有各异的，调理固定钞票使用寿命。   （1）在建工程以立项技俩分类核算。   （2）在建工程结转为固定钞票的圭臬和时点   在建工程技俩按建造该项钞票达到预定可使用状态前所发生的全部开销，作为固定 钞票的入账价值。包括建筑用度、机器斥地原价、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要开销以及在钞票达到预定可使用状态之前为该技俩专门借债所发生的 借债用度及占用的一般借债发生的借债用度。本公司在工程安装或诞生完成达到预定可 使用状态时将在建工程转入固定钞票。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣 工决算的固定钞票，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程履行 成本等，按臆测的价值转入固定钞票，并按本公司固定钞票折旧政策计提固定钞票的折 旧，待办理齐全决算后，再按履行成本调理原来的暂估价值，但不调理原已计提的折旧 额。      （1）借债用度本钱化的说明原则和本钱化期间   本公司发生的可平直包摄于安妥本钱化条件的钞票的购建或坐褥的借债用度在同 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注 时兴奋下列条件时赐与本钱化计入研究钞票成本：   ①钞票开销已经发生；   ②借债用度已经发生；   ③为使钞票达到预定可使用状态所必要的购建或者坐褥行动已经出手。   其他的借债利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。   安妥本钱化条件的钞票在购建或者坐褥过程中发生非正常中断，且中断时期联络超 过 3 个月的，暂停借债用度的本钱化。   当购建或者坐褥安妥本钱化条件的钞票达到预定可使用或者可销售状态时，罢手其 借债用度的本钱化；以后发生的借债用度于发生当期说明为用度。   （2）借债用度本钱化率以及本钱化金额的计较方法   为购建或者坐褥安妥本钱化条件的钞票而借入专门借债的，以专门借债当期履行发 生的利息用度，减去将尚未动用的借债资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额，详情为专门借债利息用度的本钱化金额。   购建或者坐褥安妥本钱化条件的钞票占用了一般借债的，一般借债应予本钱化的利 息金额按累计钞票开销卓越专门借债部分的钞票开销加权平均数乘以所占用一般借债 的本钱化率，计较详情一般借债应予本钱化的利息金额。本钱化率根据一般借债加权平 均利率计较详情。   （1）无形钞票的计价方法   按取得时的履行成本入账。   （2）无形钞票使用寿命及摊销   ①使用寿命有限的无形钞票的使用寿命臆测情况：   A.地盘使用权：按照地盘使用权证载明的使用期限进行摊销；   B.采矿权：按照“产量法”进行摊销，采矿权摊销额=（采矿权入账价值/可采储量）* 原煤产量；   C.探矿权：公司探矿权根据取得方式不错辞别为自行勘测取得和通过外购、投资者 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注 参加等方式取得。公司自行勘测取得的探矿权管帐核算执行《企业管帐准则第 27 号— —石油自然气开采》，发生的研究勘测开销本钱化接收效劳法；通过其他方式取得的探 矿权管帐核算执行《企业管帐准则第 6 号——无形钞票》，对通过购买方式取得的探矿 权以购买价款等作为成本入账，对投资者参加的探矿权以投资合同商定的价值作为成本 入账。后续计量时，公司对探矿权不进行摊销，于转成采矿权之后按照“产量法”进行摊 销。   D.软件：本公司参考能为公司带来经济利益的期限详情使用寿命，按 5 年进行摊销。   E.许可使用权：本公司参考能为公司带来经济利益的期限详情使用寿命，按 15 年 进行摊销。   无法预感无形钞票为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命省略情的无形钞票， 不进行摊销。限制钞票欠债表日止，本公司无使用寿命省略情的无形钞票。   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形钞票的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形钞票的使用寿命及摊销方法与以前臆测未有不同。   ②无法预感无形钞票为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命省略情的无形钞票。 对于使用寿命省略情的无形钞票，公司在每年年度终了对使用寿命省略情的无形钞票的 使用寿命进行复核，若是从头复核后仍为省略情的，于钞票欠债表日进行减值测试。   ③无形钞票的摊销   对于使用寿命有限的无形钞票，本公司在取得时详情其使用寿命，在使用寿命内采 用直线法产量法系统合理摊销，摊销金额按受益技俩计入当期损益或计入研究钞票的成 本。具体应摊销金额为其成本扣除瞻望残值后的金额。已计提减值准备的无形钞票，还 应扣除已计提的无形钞票减值准备累计金额。使用寿命有限的无形钞票，其残值视为零， 但下列情况除外：有第三方承诺在无形钞票使用寿命收尾时购买该无形钞票或不错根据 活跃市集得到瞻望残值信息，而且该市集在无形钞票使用寿命收尾时很可能存在。   对使用寿命省略情的无形钞票，不予摊销。每年年度终了对使用寿命省略情的无形 钞票的使用寿命进行复核，若是有字据标明无形钞票的使用寿命是有限的，臆测其使用 寿命并在瞻望使用年限内系统合理摊销。      （3）研发开销归集领域 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   本公司将与开展研刊行动平直研究的各项用度归集为研发开销，包括研发东谈主员职工 薪酬、平直参加用度、折旧用度与永远待摊用度、联想用度、装备调试费、无形钞票摊 销用度、委用外部研究开发用度、其他用度等。      （4）辞别里面研究开发技俩的研究阶段和开发阶段具体圭臬   ①本公司将为进一步开刊行动进行的贵府及研究方面的准备行动作为研究阶段，无 形钞票研究阶段的开销在发生时计入当期损益。   ②在本公司已完成研究阶段的服务后再进行的开刊行动作为开发阶段。      （5）开发阶段开销本钱化的具体条件   开发阶段的开销同期兴奋下列条件时，能力说明为无形钞票：   A.完成该无形钞票以使其大要使用或出售在技艺上具有可行性；   B.具有完成该无形钞票并使用或出售的意图；   C.无形钞票产生经济利益的方式，包括大要诠释运用该无形钞票坐褥的家具存在市 场或无形钞票自身存在市集，无形钞票将在里面使用的，大要诠释其有用性；   D.有实足的技艺、财务资源和其他资源扶植，以完成该无形钞票的开发，并有才略 使用或出售该无形钞票；   E.包摄于该无形钞票开发阶段的开销大要可靠地计量。   对子公司、联营企业和协作企业的永远股权投资、接收成本模式进行后续计量的投 资性房地产、固定钞票、在建工程、接收成本模式计量的坐褥性生物质产、使用权钞票、 无形钞票、商誉、探明石油自然气矿区权益和井及研究设施等（存货、按公允价值模式 计量的投资性房地产、递延所得税钞票、金融钞票除外）的钞票减值，按以下方法详情：   于钞票欠债表日判断钞票是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司 将臆测其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命省略情的 无形钞票梵衲未达到可使用状态的无形钞票不管是否存在减值迹象，每年王人进行减值测 试。   可收回金额根据钞票的公允价值减去向置用度后的净额与钞票瞻望异日现款流量 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注 的现值两者之间较高者详情。本公司以单项钞票为基础臆测其可收回金额；难以对单项 钞票的可收回金额进行臆测的，以该钞票所属的钞票组为基础详情钞票组的可收回金额。 钞票组的认定，以钞票组产生的主要现款流入是否孤独于其他钞票或者钞票组的现款流 入为依据。   当钞票或钞票组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同期计提相应的钞票减值准备。   就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分管至研究的钞票组；难以分管至研究的钞票组的，将其分管至研究的钞票 组组合。研究的钞票组或钞票组组合，是大要从企业合并的协同效应中受益的钞票组或 者钞票组组合，且不大于本公司详情的求教分部。   减值测试时，如与商誉研究的钞票组或者钞票组组合存在减值迹象的，开首对不包 含商誉的钞票组或者钞票组组合进行减值测试，计较可收回金额，说明相应的减值损失。 然后对包含商誉的钞票组或者钞票组组合进行减值测试，比拟其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，说明商誉的减值损失。   钞票减值损失还是说明，在以后管帐期间不再转回。   永远待摊用度核算本公司已经发生但应由本期和以后各期职守的分管期限在一年 以上的各项用度。   职工薪酬，是指本公司为赢得职工提供的服务或销毁劳动关系而给予的多样神色的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、去职后福利、革职福利和其他永远职工福利。本 公司提供给职工鸳侣、子女、受供养东谈主、已故职工遗属偏激他受益东谈主等的福利，也属于 职工薪酬。   根据流动性，职工薪酬分别列示于钞票欠债表的“应付职工薪酬”技俩和“永远应付 职工薪酬”技俩。   （1）短期薪酬的管帐处理方法   ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   本公司在职工为其提供服务的管帐期间，将履行发生的短期薪酬说明为欠债，并计 入当期损益，其他管帐准则要求或允许计入钞票成本的除外。   ②职工福利费   本公司发生的职工福利费，在履行发生时根据履行发生额计入当期损益或研究钞票 成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。   ③医疗保障费、工伤保障费、生养保障费等社会保障费和住房公积金，以及工会经 费和职工磨真金不怕火经费   本公司为职工交纳的医疗保障费、工伤保障费、生养保障费等社会保障费和住房公 积金，以及按限定索求的工会经费和职工磨真金不怕火经费，在职工为其提供服务的管帐期间， 根据限定的计提基础和计提比例计较详情相应的职工薪酬金额，并说明相应欠债，计入 当期损益或研究钞票成本。   ④短期带薪缺勤   本公司在职工提供服务从而增多了其异日享有的带薪缺勤权益时，说明与蕴蓄带薪 缺勤研究的职工薪酬，并以蕴蓄未期骗权益而增多的预期支付金额计量。本公司在职工 履行发生缺勤的管帐期间说明与非蕴蓄带薪缺勤研究的职工薪酬。   ⑤短期利润共享筹备   利润共享筹备同期兴奋下列条件的，本公司说明研究的应付职工薪酬：   A.企业因昔日事项导致当今具有支付职工薪酬的法界说务或推界说务；   B.因利润共享筹备所产生的应付职工薪酬义务金额大要可靠臆测。   （2）去职后福利的管帐处理方法   ①设定提存筹备   本公司在职工为其提供服务的管帐期间，将根据设定提存筹备计较的应缴存金额确 觉得欠债，并计入当期损益或研究钞票成本。   根据设定提存筹备，预期不会在职工提供研究服务的年度求教期收尾后十二个月内 支付全部应缴存金额的，本公司参影相应的折现率（根据钞票欠债表日与设定提存筹备 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市集上的高质地公司债券的市集收益率详情），将 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注 全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。      ②设定受益筹备      A.详情设定受益筹备义务的现值和当期服务成本      根据预期累计福利单元法，接收无偏且互相一致的精算假设对关联东谈主口统计变量和 财务变量等作念出臆测，计量设定受益筹备所产生的义务，并详情研究义务的包摄期间。 本公司按影相应的折现率（根据钞票欠债表日与设定受益筹备义务期限和币种相匹配的 国债或活跃市集上的高质地公司债券的市集收益率详情）将设定受益筹备所产生的义务 赐与折现，以详情设定受益筹备义务的现值和当期服务成本。      B.说明设定受益筹备净欠债或净钞票      设定受益筹备存在钞票的，本公司将设定受益筹备义务现值减去设定受益筹备钞票 公允价值所形成的赤字或盈余说明为一项设定受益筹备净欠债或净钞票。      设定受益筹备存在盈余的，本公司以设定受益筹备的盈余和钞票上限两项的孰低者 计量设定受益筹备净钞票。      C.详情应计入钞票成本或当期损益的金额      服务成本，包括当期服务成本、昔日服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他 管帐准则要求或允许计入钞票成本确当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。      设定受益筹备净欠债或净钞票的利息净额，包括筹备钞票的利息收益、设定受益计 划义务的利息用度以及钞票上限影响的利息，均计入当期损益。      D.详情应计入其他概述收益的金额      从头计量设定受益筹备净欠债或净钞票所产生的变动，包括：      （a）精算利得或损失，即由于精算假设和训戒调理导致之前所计量的设定受益计 划义务现值的增多或减少；      （b）筹备钞票酬报，扣除包括在设定受益筹备净欠债或净钞票的利息净额中的金 额;      （c）钞票上限影响的变动，扣除包括在设定受益筹备净欠债或净钞票的利息净额 中的金额。 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   上述从头计量设定受益筹备净欠债或净钞票所产生的变动平直计入其他概述收益, 而且在后续管帐期间不允许转回至损益，在原设定受益筹备隔断时，本公司在权益领域 内将原计入其他概述收益的部分全部结转至未分配利润。。   （3）革职福利的管帐处理方法   本公司向职工提供革职福利的，不才列两者孰早日说明革职福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益：   ①企业不行片面除去因销毁劳动关系筹备或裁减提倡所提供的革职福利时；   ②企业说明与波及支付革职福利的重组研究的成本或用度时。   革职福利预期在年度求教期收尾后十二个月内不行实足支付的，参影相应的折现率 （根据钞票欠债表日与设定受益筹备义务期限和币种相匹配的国债或活跃市集上的高 质地公司债券的市集收益率详情）将革职福利金额赐与折现，以折现后的金额计量应付 职工薪酬。   （4）其他永远职工福利的管帐处理方法   ①安妥设定提存筹备条件的   本公司向职工提供的其他永远职工福利，安妥设定提存筹备条件的，将全部应缴存 金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。   ②安妥设定受益筹备条件的   在求教期末，本公司将其他永远职工福利产生的职工薪酬成本说明为下列组成部分：   A.服务成本；   B.其他永远职工福利净欠债或净钞票的利息净额；   C.从头计量其他永远职工福利净欠债或净钞票所产生的变动。   为简化研究管帐处理，上述技俩的总净额计入当期损益或研究钞票成本。   （1）瞻望欠债的说明圭臬   若是与或有事项研究的义务同期安妥以下条件，本公司将其说明为瞻望欠债： 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   ①该义务是本公司承担的当前义务；   ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；   ③该义务的金额大要可靠地计量。   （2）瞻望欠债的计量方法   瞻望欠债按照履行研究当前义务所需开销的最好臆测数进走运行计量，并概述商酌 与或有事项关联的风险、省略情味和货币时期价值等因素。每个钞票欠债表日对瞻望负 债的账面价值进行复核。有可信字据标明该账面价值不行反馈当前最好臆测数的，按照 当前最好臆测数对该账面价值进行调理。   （1）股份支付的种类   本公司股份支付包括以现款结算的股份支付和以权益结算的股份支付。   （2）权益器用公允价值的详情方法   ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市集价钱计量，同期商酌授予股 份所依据的条件和条件（不包括市集条件之外的可行权条件）进行调理。②对于授予职 工的股票期权，在许厚情况下难以赢得其市集价钱。若是不存在条件和条件相似的交易 期权，公司选拔适用的期权订价模子臆测所授予的期权的公允价值。   （3）确招供行权权益器用最好臆测的依据   在恭候期内每个钞票欠债表日，公司根据最新取得的可行权职工东谈主数变动等后续信 息作出最好臆测，修正瞻望可行权的权益器用数目，以作出可行权权益器用的最好臆测。   （4）股份支付筹备实施的管帐处理   以现款结算的股份支付   ①授予后立即可行权的以现款结算的股份支付，在授予日以本公司承担欠债的公允 价值计入研究成本或用度，相应增多欠债。并在结算前的每个钞票欠债表日和结算日对 欠债的公允价值从头计量，将其变动计入损益。   ②完成恭候期内的服务或达到限定事迹条件以后才可行权的以现款结算的股份支 付，在恭候期内的每个钞票欠债表日以对可行权情况的最好臆测为基础，按本公司承担 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 欠债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或用度和相应的欠债。   以权益结算的股份支付   ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工 具的公允价值计入研究成本或用度，相应增多本钱公积。   ②完成恭候期内的服务或达到限定事迹条件以后才可行权换取职工服务的以权益 结算的股份支付，在恭候期内的每个钞票欠债表日，以对可行权权益器用数目的最好估 计为基础，按权益器用授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或用度和本钱公 积。      （5）股份支付筹备修改的管帐处理   本公司对股份支付筹备进行修改时，若修改增多了所授予权益器用的公允价值，按 照权益器用公允价值的增多相应地说明取得服务的增多；若修改增多了所授予权益器用 的数目，则将增多的权益器用的公允价值相应地说明为取得服务的增多。权益器用公允 价值的增多是指修改前后的权益器用在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股 份支付公允价值总额或接收了其他不利于职工的方式修改股份支付筹备的条件和条件， 则仍不绝对取得的服务进行管帐处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或 全部已授予的权益器用。      （6）股份支付筹备隔断的管帐处理   若是在恭候期内取消了所授予的权益器用或结算了所授予的权益器用（因未兴奋可 行权条件而被取消的除外），本公司：   ①将取消或结当作为加快可行权处理，立即说明底本应在剩余恭候期内说明的金额；   ②在取消或结算时支付给职工的系数款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额 高于该权益器用在回购日公允价值的部分，计入当期用度。   本公司若是回购其职工已可行权的权益器用，冲减企业的系数者权益；回购支付的 款项高于该权益器用在回购日公允价值的部分，计入当期损益。   本公司根据刊行的优先股、永续债等其他金融器用的合同条件偏激所反馈的经济实 质而非仅以法律神色，结合金融钞票、金融欠债和权益器用的界说，在运行说明时将该 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注 金融器用或其组成部分分类为金融钞票、金融欠债或权益器用。   本公司以所刊行金融器用的分类为基础，详情该器用利息开销或股利分配等的管帐 处理。对于归类为权益器用的金融器用，不管其称呼中是否包含“债”，其利息开销或股 利分配王人作为本公司（刊行企业）的利润分配，其回购、刊出等作为权益的变动处理； 对于归类为金融欠债的金融器用，不管其称呼中是否包含“股”，其利息开销或股利分配 原则上按照借债用度进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。   （1）一般原则   收入是本公司在日常行动中形成的、会导致鼓舞权益增多且与鼓舞参加本钱无关的 经济利益的总流入。   本公司在履行了合同中的践约义务，即在客户取得研究商品适度权时说明收入。取 得研究商品适度权，是指大要主导该商品的使用并从中赢得险些全部的经济利益。   合同中包含两项或多项践约义务的，本公司在合同出手日，按照各单项践约义务所 承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价钱分管至各单项践约义务，按照分管 至各单项践约义务的交易价钱计量收入。   交易价钱是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代 第三方收取的款项。在详情合同交易价钱时，若是存在可变对价，本公司按照渴望值或 最可能发生金额详情可变对价的最好臆测数，并以不卓越在研究省略情味排除时累计已 说明收入极可能不会发生首要转回的金额计入交易价钱。合同中若是存在首要融资因素， 本公司将根据客户在取得商品适度权时即以现款支付的应付金额详情交易价钱，该交易 价钱与合同对价之间的差额，在合同期间内接收履行利率法摊销，对于适度权逶迤与客 户支付价款间隔未卓越一年的，本公司不商酌其中的融资因素。   兴奋下列条件之一的，属于在某一时段内履行践约义务；不然，属于在某一时点履 行践约义务：   ①客户在本公司践约的同期即取得并铺张本公司践约所带来的经济利益；   ②客户大要适度本公司践约过程中在建的商品；   ③本公司践约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在通盘合同期间内 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 有权就累计于今已完成的践约部分收取款项。   对于在某一时段内履行的践约义务，本公司在该段时期内按照践约进程说明收入， 但是，践约进程不行合理详情的除外。本公司按照参加法（或产出法）详情提供服务的 践约进程。当践约进程不行合理详情时，本公司已经发生的成本瞻望大要得到补偿的， 按照已经发生的成本金额说明收入，直到践约进程大要合理详情为止。   对于在某一时点履行的践约义务，本公司在客户取得研究商品适度权时点说明收入。 在判断客户是否已取得商品或服务适度权时，本公司会商酌下列迹象：   ①本公司就该商品或服务享有当前收款权益，即客户就该商品负有当前付款义务；   ②本公司已将该商品的法定系数权逶迤给客户，即客户已领有了该商品的法定系数 权；   ③本公司已将该商品的什物逶迤给客户，即客户已什物占有该商品；   ④本公司已将该商品系数权上的主要风险和报酬逶迤给客户，即客户已取得该商品 系数权上的主要风险和报酬；   ⑤客户已接受该商品。   销售退回条件   对于附有销售退回条件的销售，公司在客户取得研究商品适度权时，按照因向客户 转让商品而与其有权取得的对价金额说明收入，按照预期因销售退回将退还的金额说明 为瞻望欠债；同期，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品瞻望发生 的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，说明为一项钞票，即应收退货成本，按 照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述钞票成本的净额结转成本。每一钞票欠债表 日，公司从头臆测异日销售退回情况，并对上述钞票和欠债进行从头计量。   质保义务   根据合同商定、法律限定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质地保 证。对于为向客户保证所销售的商品安妥既定圭臬的保证类质地保证，本公司按照《企 业管帐准则第 13 号——或有事项》进行管帐处理。对于为向客户保证所销售的商品符 合既定圭臬之外提供了一项单独服务的服务类质地保证，本公司将其作为一项单项践约 义务，按照提供商品和服务类质地保证的单独售价的相对比例，将部分交易价钱分管至 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 服务类质地保证，并在客户取得服务适度权时说明收入。在评估质地保证是否在向客户 保证所销售商品安妥既定圭臬之外提供了一项单独服务时，本公司商酌该质地保证是否 为法定要求、质地保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。   主要服务东谈主与代理东谈主   本公司根据在向客户转让商品或服务前是否领有对该商品或服务的适度权，来判断 从事交易时本公司的身份是主要服务东谈主照旧代理东谈主。本公司在向客户转让商品或服务前 大要适度该商品或服务的，本公司是主要服务东谈主，按照已收或应收对价总额说明收入。 不然，本公司为代理东谈主，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额说明收入，该金额应 当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他研究方的价款后的净额，或者按照既定的 佣金金额或比例等详情。   应付客户对价   合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或 服务的，本公司将该应付对价冲减交易价钱，并在说明研究收入与支付（或承诺支付） 客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。   客户未期骗的合同权益   本公司向客户预收销售商品或服务款项的，开首将该款项说明为欠债，待履行了相 关践约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会毁掉其全部或部 分合同权益时，本公司预期将有权赢得与客户所毁掉的合同权益研究的金额的，按照客 户期骗合同权益的模式按比例将上述金额说明为收入；不然，本公司唯独在客户要求履 行剩余践约义务的可能性极低时，才将上述欠债的研究余额转为收入。   合同变更   本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：   ①若是合同变更增多了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反馈了 新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行管帐处理；   ②若是合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未 转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同隔断，同期，将原合同未履 约部分与合同变更部分合并为新合同进行管帐处理； 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   ③若是合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未 转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进 行管帐处理，由此产生的对已说明收入的影响，在合同变更日调理应期收入。   （2）具体方法   本公司收入说明的具体方法如下：   ①商品销售合同   本公司与客户之间的销售商品合同包含转让煤炭家具、煤化工家具的践约义务，属 于在某一时点履行践约义务。   收入说明需兴奋以下条件：本公司已根据合同商定将家具托福给客户且客户已接受 该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且研究的对价很可能收回，商品系数权上的主 要风险和报酬已逶迤，商品的法定系数权已逶迤；   ②提供服务合同   本公司与客户之间的提供服务合同包含铁路运输等服务的践约义务，对于铁路运输 服务，在公司根据合同商定完成运输服务，托福受托货色时说明收入。对于其他提供服 务合同，由于本公司践约的同期客户即取得并铺张本公司践约所带来的经济利益，本公 司将其作为在某一时段内履行的践约义务，在服务提供期间平均分管说明。   ③建造合同   本公司与客户之间的建造合同包含工程诞生的践约义务，由于客户大要适度本公司 践约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的践约义务，按照践约进程 说明收入，践约进程不行合理详情的除外。本公司按照产出法详情提供服务的践约进程。 践约进程按已完工合同服务的测量进程详情。于钞票欠债表日，本公司对已完工或已完 成劳务的进程进行从头臆测，以使其大要反馈践约情况的变化。   （1）政府补助的说明   政府补助同期兴奋下列条件的，能力赐与说明：   ①本公司大要兴奋政府补助所附条件； 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   ②本公司大要收到政府补助。   （2）政府补助的计量   政府补助为货币性钞票的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性钞票 的，按照公允价值计量；公允价值不行可靠取得的，按照口头金额 1 元计量。   （3）政府补助的管帐处理   ①与钞票研究的政府补助   公司取得的、用于购建或以其他方式形成永远钞票的政府补助辞别为与钞票研究的 政府补助。与钞票研究的政府补助说明为递延收益，在研究钞票使用期限内按照合理、 系统的方法分期计入损益。按照口头金额计量的政府补助，平直计入当期损益。研究资 产在使用寿命收尾前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的研究递延收益余 额转入钞票处治当期的损益。   ②与收益研究的政府补助   除与钞票研究的政府补助之外的政府补助辞别为与收益研究的政府补助。与收益相 关的政府补助，分情况按照以下限定进行管帐处理：   用于补偿本公司以后期间的研究成本用度或损失的，说明为递延收益，并在说明相 关成本用度或损失的期间，计入当期损益；   用于补偿本公司已发生的研究成本用度或损失的，平直计入当期损益。   对于同期包含与钞票研究部分和与收益研究部分的政府补助，区分不同部分分别进 行管帐处理；难以区分的，举座归类为与收益研究的政府补助。   与本公司日常行动研究的政府补助，按照经济业求本质，计入其他收益。与本公司 日常行动无关的政府补助，计入营业出门入。   ③政策性优惠贷款贴息   财政将贴息资金平直拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减研究借债用度。   ④政府补助退回   已说明的政府补助需要返还时，运行说明时冲减研究钞票账面价值的，调理钞票账 面价值；存在研究递延收益余额的，冲减研究递延收益账面余额，超出部分计入当期损 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 益；属于其他情况的，平直计入当期损益。   本公司平方根据钞票与欠债在钞票欠债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 各异，接收钞票欠债表债务法将应征税暂时性各异或可抵扣暂时性各异对所得税的影响 额说明和计量为递延所得税欠债或递延所得税钞票。本公司分歧递延所得税钞票和递延 所得税欠债进行折现。   （1）递延所得税钞票的说明   对于可抵扣暂时性各异、大要结转以后年度的可抵扣亏本和税款抵减，其对所得税 的影响额按瞻望转回期间的所得税税率计较，并将该影响额说明为递延所得税钞票，但 所以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性各异、可抵扣亏本和税款抵减的异日应纳 税所得额为限。   同期具有下列特征的交易或事项中因钞票或欠债的运行说明所产生的可抵扣暂时 性各异对所得税的影响额不说明为递延所得税钞票：   A.该项交易不是企业合并；   B.交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税所得额（或可抵扣亏本）。   但同期兴奋上述两个条件，且运行说明的钞票和欠债导致产生等额应征税暂时性差 异和可抵扣暂时性各异的单项交易，不适用该项豁免运行说明递延所得税欠债和递延所 得税钞票的限定。对该交易因钞票和欠债的运行说明所产生的应征税暂时性各异和可抵 扣暂时性各异，本公司在交易发生时刻别说明相应的递延所得税欠债和递延所得税钞票。   本公司对与子公司、联营公司及协作企业投资研究的可抵扣暂时性各异，同期兴奋 下列两项条件的，其对所得税的影响额（能力）说明为递延所得税钞票：   A.暂时性各异在可预感的异日很可能转回；   B.异日很可能赢得用来抵扣可抵扣暂时性各异的应征税所得额；   钞票欠债表日，有可信字据标明异日期间很可能赢得实足的应征税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性各异的，说明以前期间未说明的递延所得税钞票。   在钞票欠债表日，本公司对递延所得税钞票的账面价值进行复核。若是异日期间很 可能无法赢得实足的应征税所得额用以抵扣递延所得税钞票的利益，减记递延所得税资 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 产的账面价值。在很可能赢得实足的应征税所得额时，减记的金额赐与转回。   （2）递延所得税欠债的说明   本公司系数应征税暂时性各异均按瞻望转回期间的所得税税率计量对所得税的影 响，并将该影响额说明为递延所得税欠债，但下列情况的除外：   ①因下列交易或事项中产生的应征税暂时性各异对所得税的影响不说明为递延所 得税欠债：   A.商誉的运行说明；   B.具有以下特征的交易中产生的钞票或欠债的运行说明：该交易不是企业合并，并 且交易发生时既不影响管帐利润也不影响应征税所得额或可抵扣亏本。   ②本公司对与子公司、协作企业及联营企业投资研究的应征税暂时性各异，其对所 得税的影响额一般说明为递延所得税欠债，但同期兴奋以下两项条件的除外：   A.本公司大要适度暂时性各异转回的时期；   B.该暂时性各异在可预感的异日很可能不会转回。   （3）特定交易或事项所波及的递延所得税欠债或钞票的说明   ①与企业合并研究的递延所得税欠债或钞票   非统一适度下企业合并产生的应征税暂时性各异或可抵扣暂时性各异，在说明递延 所得税欠债或递延所得税钞票的同期，研究的递延所得税用度（或收益），平方调理企 业合并中所说明的商誉。   ②平直计入系数者权益的技俩   与平直计入系数者权益的交易或者事项研究确当期所得税和递延所得税，计入系数 者权益。暂时性各异对所得税的影响计入系数者权益的交易或事项包括：其他债权投资 公允价值变动等形成的其他概述收益、管帐政策变更接收回首调理法或对前期（要紧） 管帐纰谬更正各异回首重述法调理期初留存收益、同期包含欠债成份及权益成份的夹杂 金融器用在运行说明时计入系数者权益等。   ③可弥补亏本和税款抵减   A.本公司自身谋划产生的可弥补亏本以及税款抵减 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   可抵扣亏本是指按照税法限定计较详情的准予用以后年度的应征税所得额弥补的 亏本。对于按照税法限定不错结转以后年度的未弥补亏本（可抵扣亏本）和税款抵减， 视同可抵扣暂时性各异处理。在瞻望可利用可弥补亏本或税款抵减的异日期间内很可能 取得实足的应征税所得额时，以很可能取得的应征税所得额为限，说明相应的递延所得 税钞票，同期减少当期利润表中的所得税用度。   B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏本   在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性各异，在购买日不安妥递延所 得税钞票说明条件的，不赐与说明。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 标明购买日的研究情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性各异带来的经济 利益大要完毕的，说明研究的递延所得税钞票，同期减少商誉，商誉不及冲减的，差额 部分说明为当期损益；除上述情况之外，说明与企业合并研究的递延所得税钞票，计入 当期损益。   ④合并抵销形成的暂时性各异   本公司在编制合并财务报表时，因抵销未完毕里面销售损益导致合并钞票欠债表中 钞票、欠债的账面价值与其在所属征税主体的计税基础之间产生暂时性各异的，在合并 钞票欠债表中说明递延所得税钞票或递延所得税欠债，同期调理合并利润表中的所得税 用度，但与平直计入系数者权益的交易或事项及企业合并研究的递延所得税除外。   ⑤以权益结算的股份支付   若是税法限定与股份支付研究的开销允许税前扣除，在按顾问帐准则限定说明成本 用度的期间内，本公司根据管帐期末取得信息臆测可税前扣除的金额计较详情其计税基 础及由此产生的暂时性各异，安妥说明条件的情况下说明研究的递延所得税。其中瞻望 异日期间可税前扣除的金额卓越按顾问帐准则限定说明的与股份支付研究的成本用度， 卓越部分的所得税影响应平直计入系数者权益。   ⑥分类为权益器用的金融器用研究股利   对于本公司作为刊行方分类为权益器用的金融器用，研究股利开销按照税收政策相 关限定在企业所得税税前扣除的，本公司在说明应付股利时，说明与股利研究的所得税 影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入 当期损益；对于所分配的利润来源于以前说明在系数者权益中的交易或事项，该股利的 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 所得税影响计入系数者权益技俩。   （4）递延所得税钞票和递延所得税欠债以净额列示的依据   本公司在同期兴奋下列条件时，将递延所得税钞票及递延所得税欠债以抵销后的净 额列示：   ①本公司领有以净额结算当期所得税钞票及当期所得税欠债的法定权益；   ②递延所得税钞票及递延所得税欠债是与统一税收征管部门对统一征税主体征收 的所得税研究或者对不同的征税主体研究，但在异日每一具有要紧性的递延所得税钞票 和递延所得税欠债转回的期间内，波及的征税主体意图以净额结算当期所得税钞票和负 债或是同期取得钞票、送还欠债。   （1）租赁的识别   在合同出手日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，若是合同中一方让渡了 在一依期间内适度一项或多项已识别钞票使用的权益以换取对价，则该合同为租赁或者 包含租赁。为详情合同是否让渡了在一依期间内适度已识别钞票使用的权益，本公司评 估合同中的客户是否有权赢得在使用期间内因使用已识别钞票所产生的险些全部经济 利益，并有权在该使用期间主导已识别钞票的使用。   （2）单独租赁的识别   合同中同期包含多项单独租赁的，本公司将合同赐与分拆，并分别各项单独租赁进 行管帐处理。同期安妥下列条件的，使用已识别钞票的权益组成合同中的一项单独租赁： ① 承租东谈主可从单独使用该钞票或将其与易于赢得的其他资源沿途使用中赢利；② 该 钞票与合同中的其他钞票不存在高度依赖或高度关联关系。   （3）本公司作为承租东谈主的管帐处理方法   在租赁期出手日，本公司将租赁期不卓越 12 个月，且不包含购买选拔权的租赁认 定为短期租赁；将单项租赁钞票为全新钞票时价值较低的租赁认定为廉价值钞票租赁。 本公司转租或预期转租租赁钞票的，原租赁不认定为廉价值钞票租赁。   对于系数短期租赁和廉价值钞票租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租 赁付款额计入研究钞票成本或当期损益。 淮北矿业控股股份有限公司                             财务报表附注   除上述接收简化处理的短期租赁和廉价值钞票租赁外，在租赁期出手日，公司对租 赁说明使用权钞票和租赁欠债。   ①使用权钞票   使用权钞票，是指承租东谈主可在租赁期内使用租赁钞票的权益。   在租赁期出手日，使用权钞票按照成本进走运行计量。该成本包括：   •   租赁欠债的运行计量金额；   •   在租赁期出手日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激勉的，扣除已享受的租       赁激勉研究金额；   •   承租东谈主发生的运行平直用度；   •   承租东谈主为拆卸及移除租赁钞票、复兴租赁钞票所在时势或将租赁钞票复兴至租       赁条件商定状态瞻望将发生的成本。本公司按照瞻望欠债的说明圭臬和计量方       法对该成本进行说明和计量，详见附注三、26。前述成本属于为坐褥存货而发       生的将计入存货成本。   使用权钞票折旧接收年限平均法分类计提。对于能合理详情租赁期届满时将会取得 租赁钞票系数权的，在租赁钞票瞻望剩余使用寿命内，根据使用权钞票类别和瞻望净残 值率详情折旧率；对于无法合理详情租赁期届满时将会取得租赁钞票系数权的，在租赁 期与租赁钞票剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权钞票类别详情折旧率。   种种使用权钞票折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：                       折旧年限       类   别   折旧方法            残值率（%）   年折旧率（%）                        （年） 地盘            年限平均法    20       -         5 房产            年限平均法    20       -         5 机器斥地          年限平均法    5-20     -        5-20   ②租赁欠债   租赁欠债应当按照租赁期出手日尚未支付的租赁付款额的现值进走运行计量。租赁 付款额包括以下五项内容:   •   固定付款额及本质固定付款额，存在租赁激勉的，扣除租赁激勉研究金额；   •   取决于指数或比率的可变租赁付款额； 淮北矿业控股股份有限公司                        财务报表附注   •   购买选拔权的行权价钱，前提是承租东谈主合理详情将期骗该选拔权；   •   期骗隔断租赁选拔权需支付的款项，前提是租赁期反馈出承租东谈主将期骗隔断租       赁选拔权；   •   根据承租东谈主提供的担保余值瞻望应支付的款项。   计较租赁付款额现值时接收租赁内含利率作为折现率，无法详情租赁内含利率的， 接收公司增量借债利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未说明融资费 用，在租赁期各个期间内按照说明租赁付款额现值的折现率说明利息用度，并计入当期 损益。未纳入租赁欠债计量的可变租赁付款额于履行发生时计入当期损益。   租赁期出手日后，当本质固定付款额发生变动、担保余值瞻望的应付金额发生变化、 用于详情租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选拔权、续租选拔权或隔断选拔权的 评估放弃或履行行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值从头计量 租赁欠债，并相应调理使用权钞票的账面价值。   （4）租赁变更的管帐处理   ①租赁变更作为一项单独租赁   租赁发生变更且同期安妥下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行 管帐处理：A.该租赁变更通过增多一项或多项租赁钞票的使用权而扩大了租赁领域；B. 增多的对价与租赁领域扩大部分的单独价钱按该合怜悯况调理后的金额十分。   ②租赁变更未作为一项单独租赁   A.本公司作为承租东谈主   在租赁变更获胜日，本公司从头详情租赁期，并接收矫正后的折现率对变更后的租 赁付款额进行折现，以从头计量租赁欠债。在计较变更后租赁付款额的现值时，接收剩 余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法详情剩余租赁期间的租赁内含利率的，采 用租赁变更获胜日的增量借债利率作为折现率。   就上述租赁欠债调理的影响，区分以下情形进行管帐处理：   •   租赁变更导致租赁领域收缩或租赁期裁减的，调减使用权钞票的账面价值，并       将部分隔断或实足隔断租赁的研究利得或损左计入当期损益；   •   其他租赁变更，相应调理使用权钞票的账面价值。 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注   B.本公司作为出租东谈主   谋划租赁发生变更的，本公司自变更获胜日起将其作为一项新租赁进行管帐处理， 与变更前租赁关联的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。   融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行管帐处理的，本公司分别下列情形对变更 后的租赁进行处理：若是租赁变更在租赁出手日获胜，该租赁会被分类为谋划租赁的， 本公司自租赁变更获胜日出手将其作为一项新租赁进行管帐处理，并以租赁变更获胜日 前的租赁投资净额作为租赁钞票的账面价值；若是租赁变更在租赁出手日获胜，该租赁 会被分类为融资租赁的，本公司按照对于修改或从头议定合同的限定进行管帐处理。   （5）售后租回   本公司按照附注三、29 的限定，评估详情售后租回交易中的钞票转让是否属于销售。   ① 本公司作为卖方（承租东谈主）   售后租回交易中的钞票转让不属于销售的，本公司不绝说明被转让钞票，同期说明 一项与转让收入等额的金融欠债，并按照附注三、11 对该金融欠债进行管帐处理。该资 产转让属于销售的，本公司按原钞票账面价值中与租回赢得的使用权关联的部分，计量 售后租回所形成的使用权钞票，并仅就转让至出租东谈主的权益说明研究利得或损失。   ② 本公司作为买方（出租东谈主）   售后租回交易中的钞票转让不属于销售的，本公司不说明被转让钞票，但说明一项 与转让收入等额的金融钞票，并按照附注三、11 对该金融钞票进行管帐处理。该钞票转 让属于销售的，本公司根据其他适用的企业管帐准则对钞票购买进行管帐处理，并对资 产出租进行管帐处理。   （1）安全费计提依据及圭臬   根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号）相 关限定，本公司下属煤炭坐褥单元求教期内安全坐褥用度按 50 元/吨索求，淮矿股份母 公司领域内安全用度统筹使用。   ①根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号） 研究限定，本公司下属煤炭坐褥单元求教期内安全坐褥用度按 50 元/吨索求，淮矿股份 淮北矿业控股股份有限公司                               财务报表附注 母公司领域内安全用度统筹使用。   ②子公司淮矿股份所属二级核算单元工程处与子公司淮北矿业（集团）工程诞生有                             （财资〔2022〕136 号） 限服务公司依据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》 限定，矿山工程按 3.5%、房屋建筑工程按 3.0%索求安全用度列入成本。   ③根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号） 限定，子公司临涣焦化、碳鑫科技以上年度营业收入为计提依据，采选逾额累退方式按 照以下圭臬逐月索求：   A.全年履行销售收入在 1000 万元（含）以下的，按 4.5%索求；   B.全年履行销售收入卓越 1000 万元至 10000 万元（含）的部分，按 2.25%索求；   C.全年履行销售收入卓越 10000 万元至 100000 万元（含）的部分，按 0.55%索求；   D.全年履行销售收入卓越 100000 万元以上的部分，按 0.2%索求。   ④根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号） 限定，非煤矿山开采企业依据当月开采的原矿产量，于月末索求企业安全坐褥用度。提 取圭臬如下：   A.非金属矿山，其中露天矿山每吨 3 元，地下矿山每吨 8 元；   B.微型露天采石场，即年坐褥范畴不卓越 50 万吨的山坡型露天采石场，每吨 2 元。   上款所称原矿产量，不含金属、非金属矿山尾矿库和废石场顶用于概述利用的尾砂 和劣品位矿石。   ⑤根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号） 限定，民用爆炸物品坐褥企业雷鸣科化以上年度营业收入为计提依据，采选逾额累退方 式按照以下圭臬逐月索求：   A.上一年度营业收入不卓越 1000 万元的，按照 4%索求；   B.上一年度营业收入卓越 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%索求；   C.上一年度营业收入卓越 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%索求；   D.上一年度营业收入卓越 10 亿元的部分，按照 0.2%索求。   ⑥根据财政部《企业安全坐褥用度索乞降使用管束办法》（财资〔2022〕136 号） 淮北矿业控股股份有限公司                             财务报表附注 限定，电力坐褥企业涣城发电和电力分公司以上一年度营业收入为依据，采选逾额累退 方式详情今年度应计提金额，并逐月平均索求，索求圭臬如下：   A.上一年度营业收入不卓越 1000 万元的，按照 3%索求；   B.上一年度营业收入卓越 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1.5%索求；   C.上一年度营业收入卓越 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 1%索求；   D.上一年度营业收入卓越 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.8%索求；   E.上一年度营业收入卓越 50 亿元至 100 亿元的部分，按照 0.6%索求；   F.上一年度营业收入卓越 100 亿元的部分，按照 0.2%索求。   （2）维简费计提依据及圭臬   经安徽省东谈主民政府办公厅“皖政办复〔2004〕18 号”批复批准，本公司下属煤炭坐褥 单元吨煤按月索求维简费 11 元，平直计入煤炭坐褥成本。   （3）核算方法   ①根据《企业管帐准则解释第 3 号》（财会〔2009〕8 号）研究限定，本公司按照 国度限定索求安全坐褥费、维简费时，计入研究家具的成本，同期贷记“专项储备”。使 用索求的安全坐褥费、维简费时，属于用度性开销的，平直冲减专项储备；形成固定资 产的，通过“在建工程”科目归集所发生的开销，待技俩完工达到预定可使用状态时说明 为固定钞票；同期，按照形成固定钞票的成本冲减专项储备，并说明同样金额的累计折 旧。该固定钞票在以后期间不再计提折旧。   ②计提的井巷基金开首用于补偿井巷建筑物的折旧，井巷建筑物折旧提足后，井巷 基金使用比照安全坐褥费、维简费的核算方法处理折旧。   地盘塌陷费由本公司自行承担并支付给关联各方，按详情承担的金额计入家具成本。   钞票证券化是金融钞票逶迤的一种情形，是指转让方将金融钞票逶迤给另一方，但 保留收取金融钞票现款流量的权益，并承担将收取的现款流量支付给最终收款方的义务。 在运用证券化金融钞票的管帐政策时，本公司已商酌逶迤至其他实体的钞票的风险和报 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注 酬程度，以及本公司对该实体期骗适度权的程度：   （1）隔断说明证券化钞票   本公司已将金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬逶迤时，隔断说明该金融钞票， 并将该金融钞票的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，说明为当期损益。   （2）不绝说明证券化钞票   本公司保留了金融钞票系数权上险些系数的风险和报酬时，不隔断说明该金融钞票； 转让该金融钞票收到的对价，说明为一项欠债。在随后的管帐期间，本公司不绝说明该 金融钞票的收益偏激研究欠债的用度。   （3）不绝涉入证券化钞票   不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理：   ①本公司未保留对该金融钞票适度的，在转让日隔断说明该金融钞票，并将该金融 钞票的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，说明为当期损益。   ②本公司保留对该金融钞票适度的，在转让日按其不绝涉入该金融钞票的程度说明 关联钞票，并相应说明关联欠债。   （1）本公司作为债权东谈主   以钞票送还债务方式进行债务重组的，本公司运行说明受让的金融钞票之外的钞票 时，以成本计量，其中存货的成本，包括毁掉债权的公允价值和使该钞票达到当前位置 和状态所发生的可平直包摄于该钞票的税金、运输费、装卸费、保障费等其他成本。对 联营企业或协作企业投资的成本，包括毁掉债权的公允价值和可平直包摄于该钞票的税 金等其他成本。投资性房地产的成本，包括毁掉债权的公允价值和可平直包摄于该钞票 的税金等其他成本。固定钞票的成本，包括毁掉债权的公允价值和使该钞票达到预定可 使用状态前所发生的可平直包摄于该钞票的税金、运输费、装卸费、安装费、专科东谈主员 服务费等其他成本。生物质产的成本，包括毁掉债权的公允价值和可平直包摄于该钞票 的税金、运输费、保障费等其他成本。无形钞票的成本，包括毁掉债权的公允价值和可 平直包摄于使该钞票达到预定用途所发生的税金等其他成本。毁掉债权的公允价值与账 面价值之间的差额，计入当期损益。 淮北矿业控股股份有限公司                     财务报表附注   将债务转为权益器用方式进行的债务重组导致本公司将债权转为春联营企业或合 营企业的权益性投资的，本公司按照毁掉债权的公允价值和可平直包摄于该钞票的税金 等其他成本计量其运行投资成本。毁掉债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当 期损益。   接收修改其他条件方式进行债务重组的，本公司按照附注三、11 所述管帐政策说明 和计量重组债权。   以多项钞票送还债务或者组合方式进行债务重组的，本公司开首按照附注三、11 的 限定说明和计量受让的金融钞票和重组债权，然后按照受让的金融钞票之外的各项钞票 的公允价值比例，对毁掉债权的公允价值扣除受让金融钞票和重组债权说明金额后的净 额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别详情各项钞票的成本。毁掉债权的公允价 值与账面价值之间的差额，计入当期损益。   （2）本公司作为债务东谈主   以钞票送还债务方式进行债务重组的，本公司在研究钞票和所送还债务安妥隔断确 认条件时赐与隔断说明，所送还债务账面价值与转让钞票账面价值之间的差额计入当期 损益。   将债务转为权益器用方式进行债务重组的，本公司在所送还债务安妥隔断说明条件 时赐与隔断说明。本公司运行说明权益器用时按照权益器用的公允价值计量，权益器用 的公允价值不行可靠计量的，按照所送还债务的公允价值计量。所送还债务账面价值与 权益器用说明金额之间的差额，计入当期损益。   接收修改其他条件方式进行债务重组的，本公司按照附注三、11 所述管帐政策说明 和计量重组债务。   以多项钞票送还债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法说明和计 量权益器用和重组债务，所送还债务的账面价值与转让钞票的账面价值以及权益器用和 重组债务的说明金额之和的差额，计入当期损益。   本公司根据历史训戒和其它因素，包括对异日事项的合理预期，对所接收的要紧会 计臆测和要害假设进行抓续的评价。很可能导致下一管帐年度钞票和欠债的账面价值出 现首要调理风险的要紧管帐臆测和要害假设列示如下： 淮北矿业控股股份有限公司                      财务报表附注   金融钞票的分类   本公司在详情金融钞票的分类时波及的首要判断包括业务模式及合同现款流量特 征的分析等。   本公司在金融钞票组合的档次上详情管束金融钞票的业务模式，商酌的因素包括评 价和向要害管束东谈主员求教金融钞票事迹的方式、影响金融钞票事迹的风险偏激管束方式、 以及研究业务管束东谈主员赢得报酬的方式等。   本公司在评估金融钞票的合同现款流量是否与基本假贷安排相一致时，存在以下主 要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时期散播或者金额发生变动； 利息是否仅包括货币时期价值、信用风险、其他基本假贷风险以及与成本和利润的对价。 举例，提前偿付的金额是否仅反馈了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以 及因提前隔断合同而支付的合理补偿。   应收账款预期信用损失的计量   本公司通过应收账款毁约风险敞口和预期信用损失率计较应收账款预期信用损失， 并基于毁约概率和毁约损失率详情预期信用损失率。在详情预期信用损失率时，本公司 使用里面历史信用损失训戒等数据，并结合当前情景和前瞻性信息对历史数据进行调理。 在商酌前瞻性信息时，本公司使用的方针包括经济下滑的风险、外部市集环境、技艺环 境和客户情况的变化等。本公司依期监控并复核与预期信用损左计较研究的假设。   商誉减值   本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的钞票组的使用价值 进行臆测。臆测使用价值时，本公司需要臆测异日来自钞票组的现款流量，同期选拔恰 当的折现率计较异日现款流量的现值。   递延所得税钞票   在很有可能有实足的应征税利润来抵扣亏本的限定内，应就系数未利用的税务亏本 说明递延所得税钞票。这需要管束层运用无数的判断来臆测异日应征税利润发生的时期 和金额，结合征税商酌策略，以决定应说明的递延所得税钞票的金额。   未上市权益投资的公允价值详情   未上市的权益投资的公允价值是根据具有雷同条件和风险特征的技俩当前折现率 淮北矿业控股股份有限公司                                  财务报表附注 折现的瞻望异日现款流量。这种估价要求本公司臆测预期异日现款流量和折现率，因此 具有省略情味。在有限情况下，若是用以详情公允价值的信息不及，或者公允价值的可 能臆测金额散播领域很广，而成本代表了该领域内对公允价值的最好臆测的，该成本可 代表其在该散播领域内对公允价值的得当臆测。   设定受益筹备欠债   本公司已对“离退休东谈主员”、“不在岗老工伤”、“遗属”的福利筹备说明为一项欠债。 该等福利用度开销及欠债的金额依靠多样假设条件计较支付。这些假设条件包括折现率、 福利增长率和平均医疗用度增长率。鉴于该等筹备的永远性，上述臆测具有较大省略情 性。      （1）要紧管帐政策变更      执行《企业管帐准则解释第 17 号》 号，以下简称解释 17 号），自 2024 年 1 月 1 日起实行。本公司于 2024 年 1 月 1 日起 执行解释 17 号的限定。   执行解释 17 号的研究限定对本公司求教期内财务报表无首要影响。      保证类质保用度重分类   财政部于 2024 年 3 月发布的《企业管帐准则应用指南汇编 2024》以及 2024 年 12 月 6 日发布的《企业管帐准则解释第 18 号》，限定保证类质保用度应计入营业成本。 执行该限定对本公司求教期内财务报表无首要影响。      （2）要紧管帐臆测变更   本求教期内，本公司无要紧管帐臆测变更。      四、税项        税   种         计税依据               税率（%） 增值税               销售货色、应税劳务收入                   13、6、9 城市鄙吝诞生税           煤炭资源的应税营业额                         2 淮北矿业控股股份有限公司                                财务报表附注        税   种             计税依据       税率（%） 企业所得税                   应征税所得额                  25   本公司子公司存在不同企业所得税税率的情况                征税主体称呼            所得税税率（%） 淮矿股份                                15 临涣焦化                                15 碳鑫科技                                15 工科检测                                15 临涣水务                                15 铜陵双狮                                15 雷鸣爆破                                15 西部工程                                15 雷鸣西部                                15 瑞安民爆                                15 徐州安雷                                20 中方民爆                                20 怀化爆破                                20 安泰爆破                                20 桑植爆破                                20 永利民爆                                20 飞达民爆                                20   淮矿股份于 2022 年 10 月 18 日通过高新技艺企业复审，取得安徽省科技厅、安徽 省财政厅、安徽省税务局核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202234001149，被认定 为高新技艺企业。依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和 国企业所得税实施条例》第九十三条限定，淮矿股份自 2022 年 1 月 1 日起三年内不绝 享受国度高新技艺企业 15%的企业所得税优惠税率。                                （财税〔2008〕 月 1 日起，享受减按 90%计入企业当年收入总额的税收优惠政策。   临涣焦化于 2022 年 10 月 18 日通过高新技艺企业复审，取得安徽省科技厅、安徽 省财政厅、安徽省税务局核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202234004615，被认定 淮北矿业控股股份有限公司                               财务报表附注 为高新技艺企业。依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和 国企业所得税实施条例》第九十三条限定，临涣焦化自 2022 年 1 月 1 日起三年内不绝 享受国度高新技艺企业 15%的企业所得税优惠税率。   根据《淮北市国度税务局对于临涣焦化股份有限公司资源概述利用家具苦求享受增 值税 100%即征即退的复函》（淮国税函〔2013〕108 号），临涣焦化自 2013 年 1 月 1 日起利用工业坐褥过程中产生的余热坐褥的电力家具销售完毕的增值税给予享受即征 即退 100%税收优惠政策。   碳鑫科技于 2023 年 11 月 30 日初次通过高新技艺企业认定，取得安徽省科技厅、 安徽省财政厅、安徽省税务局核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202334005769。依 据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和国企业所得税实施条 例》第九十三条限定，碳鑫科技自 2023 年 1 月 1 日起三年内不绝享受国度高新技艺企 业 15%的企业所得税优惠税率。   工科检测于 2023 年 10 月 16 日通过高新技艺企业复审，取得安徽省科技厅、安徽 省财政厅、安徽省税务局核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202334004011，被认定 为高新技艺企业。依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和 国企业所得税实施条例》第九十三条限定，工科检测自 2023 年 1 月 1 日起三年内享受 国度高新技艺企业 15%的企业所得税优惠税率。   临涣水务于 2024 年 10 月 29 日通过高新技艺企业复审，取得安徽省工业和信息化 厅、安徽省财政厅、安徽省税务局核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202434000436， 被认定为高新技艺企业。依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主 民共和国企业所得税实施条例》第九十三条限定，临涣水务自 2024 年 1 月 1 日起三年 内享受国度高新技艺企业 15%的企业所得税优惠税率。   铜陵双狮于 2022 年 10 月 18 日取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局 核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202234001674，被认定为高新技艺企业。依据《中 华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和国企业所得税实施条例》第 九十三条限定，铜陵双狮自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国度高新技艺企业 15%的企 业所得税优惠税率。   雷鸣爆破于 2022 年 10 月 18 日取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局 淮北矿业控股股份有限公司                                              财务报表附注 核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202234003030，被认定为高新技艺企业。依据《中 华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和国企业所得税实施条例》第 九十三条限定，雷鸣爆破自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国度高新技艺企业 15%的企 业所得税优惠税率。   西部工程于 2022 年 10 月 18 日取得湖南省科技厅、湖南省财政厅、湖南省税务局 核发的高新技艺企业文凭，文凭号 GR202243000046，被认定为高新技艺企业。依据《中 华东谈主民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华东谈主民共和国企业所得税实施条例》第 九十三条限定，西部工程自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国度高新技艺企业 15%的企 业所得税优惠税率。   根据财税〔2011〕58 号《对于深化实施西部灵通发策略关联税收政策问题的奉告》 和国税总局公告〔2012〕12 号《对于深化实施西部灵通发策略关联企业所得税问题的公 告》，本公司子公司西部工程（含西部工程本部、保靖分公司、永顺分公司、凤凰分公 司、泸溪分公司）、雷鸣西部、瑞安民爆的产业技俩属于饱读吹类技俩，本期减按 15%的 税率计征企业所得税。   根据《财政部 税务总局对于进一步扶植小微企业和个体工商户发展关联税费政策 公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号），对微型微利企业减按 25%计较应纳 税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。 本公 司子公司徐州安雷、中方民爆、怀化爆破（本期刊出）、安泰爆破（本期刊出）、桑植 爆破（本期刊出）、永利民爆、飞达民爆（本期刊出）为小微企业，本期享受研究优惠 政策。   五、合并财务报表技俩审视        项   目        2024 年 12 月 31 日             2023 年 12 月 31 日 库存现款                                   546.00                  5,546.00 银行入款                          3,484,356,538.08         4,484,939,420.51 存放中央银行法定准备金                    562,733,800.06            714,436,496.02 其他货币资金                         236,662,173.94            245,193,006.54          所有这个词                   4,283,753,058.08         5,444,574,469.07 其中：存放在境外的款项总额                                -                        - 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                    财务报表附注              项    目                          2024 年 12 月 31 日                     2023 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融钞票 其中：基金及欢跃家具                                          1,061,177,202.83                        3,207,168,518.61 股票投资                                                       13,073,927.44                                     -               所有这个词                                    1,074,251,130.27                        3,207,168,518.61   期末交易性金融钞票余额较期初着落 66.50%，主要系子公司财务公司投资基金及 理家具减少所致。      （1）分类列示  种                  2024 年 12 月 31 日                                       2023 年 12 月 31 日  类       账面余额             坏账准备           账面价值                   账面余额             坏账准备           账面价值 银行 承兑                    -              -                 -                     -              -                - 汇票 买卖 承兑       521,483,366.68   4,969,398.39   516,513,968.29         519,438,932.13   1,083,851.28   518,355,080.85 汇票 所有这个词       521,483,366.68   4,969,398.39   516,513,968.29         519,438,932.13   1,083,851.28   518,355,080.85   （2）按坏账计提方法分类裸露          类 别                         账面余额                                坏账准备                                                                                  计提比例           账面价值                                 金额             比例(%)                金额                                                                                   (%) 按单项计提坏账准备                                -                  -                -              -                - 按组所有这个词提坏账准备                 521,483,366.68          100.00 4,969,398.39                   0.95 516,513,968.29          所有这个词               521,483,366.68          100.00 4,969,398.39                   0.95 516,513,968.29    （续上表）          类 别                         账面余额                                坏账准备                                                                                  计提比例           账面价值                                 金额             比例(%)                金额                                                                                   (%) 按单项计提坏账准备                                -                  -                -              -                - 按组所有这个词提坏账准备                 519,438,932.13          100.00 1,083,851.28                   0.21 518,355,080.85 淮北矿业控股股份有限公司                                                                               财务报表附注          所有这个词                519,438,932.13        100.00 1,083,851.28            0.21 518,355,080.85   （3）坏账准备的变动情况  类 别 单项计提                   -                -                   -            -             -                - 组合 1                   -                -                   -            -             -                - 组合 2        1,083,851.28     3,885,547.11                   -            -             - 4,969,398.39  所有这个词         1,083,851.28     3,885,547.11                   -            -             - 4,969,398.39   （4）期末已背书或贴现但尚未到期的应收单子            项    目                           隔断说明金额                           未隔断说明金额 买卖承兑汇票                                                               -                261,090,475.62             所有这个词                                                       -                261,090,475.62   （1）按账龄裸露             账   龄                           2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日              小计                                       2,732,436,330.30               2,572,823,579.56 减：坏账准备                                                  646,344,956.48                444,205,045.27              所有这个词                                       2,086,091,373.82               2,128,618,534.29   （2）按坏账计提方法分类裸露        类    别                     账面余额                           坏账准备                                                                      计提比例                  账面价值                               金额             比例(%)              金额                                                                       (%) 按单项计提坏账准备                  379,670,276.86       13.89 379,670,276.86   100.00                           - 按组所有这个词提坏账准备             2,352,766,053.44          86.11 266,674,679.62         11.33 2,086,091,373.82 淮北矿业控股股份有限公司                                                                     财务报表附注      类    别                账面余额                            坏账准备                                                                   计提比例           账面价值                        金额            比例(%)              金额                                                                    (%)          所有这个词       2,732,436,330.30     100.00 646,344,956.48            23.65 2,086,091,373.82   （续上表）      类    别                账面余额                            坏账准备                                                              计提比例                账面价值                        金额            比例(%)              金额                                                               (%) 按单项计提坏账准备          277,355,029.91       10.78 277,355,029.91   100.00                        - 按组所有这个词提坏账准备         2,295,468,549.65      89.22 166,850,015.36             7.27 2,128,618,534.29          所有这个词       2,572,823,579.56     100.00 444,205,045.27            17.27 2,128,618,534.29   坏账准备计提的具体说明：   ①于 2024 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备的说明           名   称                                                      计提比例                             账面余额                  坏账准备                            计提事理                                                                       （%） 六安恒达置业有限公司                221,888,484.49         221,888,484.49      100.00       谋划贫乏 陕西东岭物质有限服务公司               59,014,706.74          59,014,706.74      100.00       谋划贫乏 山东华创兴岚实业有限公司               23,389,000.00          23,389,000.00      100.00       谋划贫乏 福建大东海实业集团有限公 司 江华坤昊实业有限公司                 14,091,959.76          14,091,959.76      100.00       谋划贫乏 常熟市龙特海外贸易有限公 司 宿州市宿马产业发展有限公 司 天津东方鸿业矿产贸易有限 公司 淮北市鸿兴实业有限公司                  5,114,836.47          5,114,836.47      100.00       谋划贫乏 中铁四局向阳石料厂                   3,738,326.27           3,738,326.27      100.00     瞻望无法收回 新疆保利德翔煤炭运销有限 公司 贵州铜仁玉安爆破工程股份 有限公司 淮北矿业控股股份有限公司                                                                           财务报表附注         名    称                                                         计提比例                                账面余额                  坏账准备                               计提事理                                                                         （%） 吉首吉诚渣土清理服务有限 公司 淮北市瑞通物源贸易有限公 司 榆中恒远房地产开发有限公 司 保靖县兴泰矿业有限公司                      195,192.01            195,192.01       100.00        瞻望无法收回 连云港民爆器材有限公司                      150,000.00            150,000.00       100.00        瞻望无法收回 徐州苏北民用爆破器材有限 公司贾汪分公司 贵州利安爆破工程有限服务 公司 淮北市富昌矿业有限服务公 司 淮北矿业（府谷）长城有限 公司 湖南省交建工程集团有限公 司保靖分公司 山东文隆化轻建材有限公司                         442.71                   442.71    100.00        瞻望无法收回         所有这个词                    379,670,276.86        379,670,276.86                —               —    ②于 2024 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款   账 龄                                                                                           计提                                                计提比例                账面余额            坏账准备                             账面余额             坏账准备           比例                                                 （%）                                                                                                 （%）    所有这个词       1,143,703,227.90 173,546,113.14           15.17 994,449,996.26 111,402,386.14       11.20    ③于 2024 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的应收账款   账 龄                                                                                           计提                                                计提比例                账面余额            坏账准备                             账面余额             坏账准备           比例                                                 （%）                                                                                                 （%） 淮北矿业控股股份有限公司                                                                         财务报表附注   账 龄                                                                                         计提                                                计提比例                 账面余额            坏账准备                          账面余额               坏账准备         比例                                                 （%）                                                                                               （%）      所有这个词       406,015,499.40   63,764,702.91         15.70 323,561,462.04 52,111,434.14       16.11    ④于 2024 年 12 月 31 日，按组合 3 计提坏账准备的应收账款   账 龄                                                                                         计提                                                计提比例                 账面余额            坏账准备                          账面余额               坏账准备         比例                                                 （%）                                                                                               （%）      所有这个词       803,047,326.14 29,363,863.57            3.66 977,457,091.35    3,336,195.08      0.34    按组所有这个词提坏账准备的说明圭臬及说远瞩附注三、11。    （3）坏账准备的变动情况                                           本期变动金额  类      2023 年 12 月                                                                 2024 年 12 月  别         31 日                                              转销或核                      31 日                           计提            收回或转回                     其他变动                                                               销 单项 计提 组合 组合 组合  所有这个词 444,205,045.27 210,510,278.04          8,366,482.29       3,884.54       -      646,344,956.48    （4）本期履行核销的应收账款情况                   项   目                                             核销金额 履行核销的应收账款                                                                                 3,884.54    （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同钞票情况 淮北矿业控股股份有限公司                                                                           财务报表附注                                     占应收账款和 应收账款坏账               应收账款期末 合同钞票期末 应收账款和合同 合同钞票期末 准备和合同资   单元称呼                 余额     余额    钞票期末余额 余额所有这个词数的 产减值准备期                                      比例（%）  末余额 淮北矿业（集 团）有限服务 公司房地产开 发分公司 淮北市相山区 住房和城乡建        192,910,970.29 104,932,226.32          297,843,196.61           6.28    27,067,198.20 设局 安徽淮相科技 发展有限公司 六安恒达置业 有限公司 淮北开元诞生 投资有限服务        112,519,458.64    78,655,840.00        191,175,298.64           4.03    15,785,941.14 公司     所有这个词        695,981,749.50 761,464,917.74 1,457,446,667.24                 30.73 331,756,260.50   （1）分类列示          项   目                 2024 年 12 月 31 日公允价值                    2023 年 12 月 31 日公允价值 应收单子                                             465,158,244.10                     1,880,472,754.71          所有这个词                                      465,158,244.10                     1,880,472,754.71   （2）期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资          项   目                        隔断说明金额                               未隔断说明金额 银行承兑汇票                                          4,542,681,956.48                                   -          所有这个词                                     4,542,681,956.48                                   -   （3）按减值计提方法分类裸露          类   别              计提减值准备的基                   计提比例                                                                         减值准备              备注                                础                        （%） 按单项计提减值准备                                        -                 -            -          — 按组所有这个词提减值准备                       465,158,244.10                     -            -          —          所有这个词                     465,158,244.10                     -            -          —   （续上表） 淮北矿业控股股份有限公司                                                                  财务报表附注              类   别        计提减值准备的基              计提比例                                                                减值准备            备注                              础                   （%） 按单项计提减值准备                                   -              -              -    — 按组所有这个词提减值准备                   1,880,472,754.71               -              -    —              所有这个词             1,880,472,754.71               -              -    —   于 2024 年 12 月 31 日，本公司按照通盘存续期预期信用损左计量应收款项融资减 值准备。本公司觉得所抓有的银行承兑汇票不存在首要的信用风险，不会因银行毁约而 产生首要损失。   按组所有这个词提减值准备的说明圭臬及说远瞩附注三、11。   期末应收款项融资余额较期初着落 75.26%，主要系公司本期减少接收银行承兑汇 票进行结算所致。   （1）预支款项按账龄列示          账   龄                            金额               比例(%)              金额             比例(%)          所有这个词             505,212,019.21           100.00    638,393,963.18          100.00          本公司预支账款中账龄卓越 1 年以上的金额为 20,662,555.85 元，占预支账款余   额的 4.09%，主要系尚未结算的货款。   （2）按预支对象归集的期末余额前五名的预支款项情况                                                                    占预支款项期末余额合                  单元称呼                    2024 年 12 月 31 日余额                                                                      计数的比例(%) 甘肃省化轻材料有限服务公司                                     98,201,400.00                     19.44 国铭铸管股份有限公司                                        49,102,591.80                      9.72 广州鞍钢海外贸易有限公司                                      39,476,592.49                      7.81 淮北市浍铚供应链物流有限公司                                    20,000,000.00                      3.96 马鞍山钢铁股份有限公司销售公司                                   17,906,718.29                      3.54 淮北矿业控股股份有限公司                                                    财务报表附注                                                        占预支款项期末余额合             单元称呼        2024 年 12 月 31 日余额                                                          计数的比例(%)              所有这个词                      224,687,302.58                      44.47   （1）分类列示         项 目        2024 年 12 月 31 日                   2023 年 12 月 31 日 应收利息                             8,557,065.50                    8,449,638.56 应收股利                                        -                                - 其他应收款                       211,598,188.00                     268,224,945.03         所有这个词                  220,155,253.50                     276,674,583.59   （2）应收利息         项   目      2024 年 12 月 31 日                   2023 年 12 月 31 日 披发贷款利息                           7,080,246.16                    6,295,166.03 其他利息（存放同行业务）                     1,476,819.34                    2,154,472.53         小计                       8,557,065.50                    8,449,638.56 减：坏账准备                                      -                                -         所有这个词                       8,557,065.50                    8,449,638.56   （3）其他应收款   ①按账龄裸露         账    龄      2024 年 12 月 31 日                  2023 年 12 月 31 日             小计               425,495,701.88                    376,651,531.34 减：坏账准备                       213,897,513.88                    108,426,586.31             所有这个词               211,598,188.00                    268,224,945.03   ②按款项性质分类情况         款项性质        2024 年 12 月 31 日                  2023 年 12 月 31 日 押金、保证金                       117,378,639.70                    129,576,551.96 代垫、代扣代缴                          37,072,703.02                  92,265,674.84 走动款                               6,334,604.64                  52,953,667.19 淮北矿业控股股份有限公司                                                                           财务报表附注             款项性质                  2024 年 12 月 31 日                       2023 年 12 月 31 日 职工借债及备用金                                               14,849.18                            607,940.09 其他                                             264,694,905.34                         101,247,697.26              小计                                425,495,701.88                         376,651,531.34 减：坏账准备                                         213,897,513.88                         108,426,586.31              所有这个词                                211,598,188.00                         268,224,945.03    ③按坏账计提方法分类裸露    A.限制 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模子计提如下：         阶   段              账面余额                         坏账准备                        账面价值 第一阶段                         203,960,169.67               10,198,008.52               193,762,161.15 第二阶段                                      -                              -                           - 第三阶段                         221,535,532.21              203,699,505.36                17,836,026.85          所有这个词                  425,495,701.88              213,897,513.88               211,598,188.00                                        计提比例         类   别          账面余额                              坏账准备                账面价值             事理                                         （%） 按单项计提坏账准备                          -               -                 -                  -      — 按组所有这个词提坏账准备             203,960,169.67          5.00      10,198,008.52 193,762,161.15           —          所有这个词           203,960,169.67          5.00      10,198,008.52 193,762,161.15           —    限制 2024 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 3 计提坏账准备的其他应收款               账   龄                                        账面余额                   坏账准备                计提比例（%）               合   计                    112,482,639.70          5,624,131.99                       5.00    限制 2024 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 4 计提坏账准备的其他应收款 淮北矿业控股股份有限公司                                             财务报表附注         账   龄                       账面余额              坏账准备           计提比例（%）         合   计          37,072,703.02    1,853,635.15        5.00    限制 2024 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 5 计提坏账准备的其他应收款         账   龄                       账面余额              坏账准备           计提比例（%）         合   计           3,753,561.39      187,678.09        5.00    限制 2024 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 6 计提坏账准备的其他应收款         账   龄                       账面余额              坏账准备           计提比例（%）         合   计             14,849.18          742.46         5.00    限制 2024 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 7 计提坏账准备的其他应收款         账   龄                       账面余额              坏账准备           计提比例（%）         合   计          50,636,416.38    2,531,820.83        5.00 淮北矿业控股股份有限公司                                                                              财务报表附注                                            计提比例          类   别             账面余额                           坏账准备              账面价值            事理                                             （%） 按单项计提坏账准备                196,055,493.86        100.00 196,055,493.86                  - 按组所有这个词提坏账准备                 25,480,038.35         30.00     7,644,011.50 17,836,026.85        —          合   计           221,535,532.21         91.95 203,699,505.36 17,836,026.85          —   限制 2024 年 12 月 31 日，三阶段中按单项计提坏账准备的其他应收款                  名   称                                                      计提比例                                            账面余额              坏账准备                          计提事理                                                                              （%） 无锡西城特种薄板有限公司                          108,834,333.78 108,834,333.78          100.00        谋划贫乏 江苏中能电力燃料有限公司                              20,699,313.31     20,699,313.31    100.00        谋划贫乏 保靖县永畅谈路诞生有限公司                             12,633,780.30     12,633,780.30    100.00        谋划贫乏 浮图石化集团财务有限公司                              12,505,052.57     12,505,052.57    100.00        谋划贫乏 唐山润茂通实业有限公司                                9,638,906.93      9,638,906.93    100.00        谋划贫乏 武东海外贸易有限公司（江苏武东燃 料有限公司） 保靖县小舟劳务叮咛有限服务公司                            6,989,593.63      6,989,593.63    100.00        谋划贫乏 天津东方鸿业矿产贸易有限公司                             5,686,476.24      5,686,476.24    100.00        谋划贫乏 唐山海港山河煤炭物质有限公司                             4,846,020.87      4,846,020.87    100.00        谋划贫乏 怀化中华府公司                                    3,400,000.00      3,400,000.00    100.00        谋划贫乏 新式保温材料厂                                    1,604,682.02      1,604,682.02    100.00        谋划贫乏 淮北金达液压机械修造有限公司                             1,409,901.52      1,409,901.52    100.00        谋划贫乏 龙山县燕山坡制砂厂                                   800,000.00        800,000.00     100.00        谋划贫乏 学校                                           12,799.54         12,799.54     100.00        谋划贫乏                  合   计                196,055,493.86 196,055,493.86                   —          —              账   龄                                           账面余额                   坏账准备           计提比例（%）              合   计                           1,496,000.00          448,800.00                30.00 淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注             账   龄                                      账面余额                   坏账准备               计提比例（%）             合   计                        111,850.64            33,555.19                30.00             账   龄                                      账面余额                   坏账准备               计提比例（%）             合   计                       3,822,622.36        1,146,786.71                30.00             账   龄                                      账面余额                   坏账准备               计提比例（%）             合   计                     20,049,565.35         6,014,869.60                30.00    B. 限制 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模子计提如下：             阶   段                    账面余额                   坏账准备                账面价值 第一阶段                                 262,542,077.77         13,127,103.91       249,414,973.86 第二阶段                                               -                       -                 - 第三阶段                                 114,109,453.57         95,299,482.40        18,809,971.17             合   计                    376,651,531.34        108,426,586.31       268,224,945.03                                      计提比例         类   别        账面余额                          坏账准备            账面价值               事理                                       （%） 按单项计提坏账准备                        -             -               -                -      — 按组所有这个词提坏账准备           262,542,077.77         5.00 13,127,103.91 249,414,973.86           — 组合 3                124,680,551.96         5.00    6,234,027.60 118,446,524.36         — 组合 4                 91,636,350.38         5.00    4,581,817.52 87,054,532.86          — 淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注                                      计提比例         类   别        账面余额                         坏账准备               账面价值             事理                                       （%） 组合 5                  4,974,374.23         5.00    248,718.71        4,725,655.52     — 组合 6                   607,940.09          5.00       30,397.02        577,543.07     — 组合 7                 40,642,861.11         5.00   2,032,143.06 38,610,718.05          —         合   计       262,542,077.77         5.00 13,127,103.91 249,414,973.86          —    限制 2023 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 3 计提坏账准备的其他应收款             账   龄                                      账面余额                坏账准备                计提比例（%）             合   计                    124,680,551.96        6,234,027.60                   5.00    限制 2023 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 4 计提坏账准备的其他应收款             账   龄                                      账面余额                坏账准备                计提比例（%）             合   计                     91,636,350.38        4,581,817.52                   5.00    限制 2023 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 5 计提坏账准备的其他应收款             账   龄                                      账面余额                坏账准备                计提比例（%）             合   计                      4,974,374.23         248,718.71                    5.00    限制 2023 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 6 计提坏账准备的其他应收款             账   龄                                      账面余额                坏账准备                计提比例（%） 淮北矿业控股股份有限公司                                                                          财务报表附注           账   龄                                        账面余额                 坏账准备              计提比例（%）           合   计                            607,940.09           30,397.02                   5.00    限制 2023 年 12 月 31 日，一阶段中按组合 7 计提坏账准备的其他应收款           账   龄                                        账面余额                 坏账准备              计提比例（%）           合   计                         40,642,861.11         2,032,143.06                  5.00                                        计提比例         类 别             账面余额                           坏账准备            账面价值             事理                                         （%） 按单项计提坏账准备              87,238,066.18      100.00    87,238,066.18                 -    谋划贫乏 按组所有这个词提坏账准备              26,871,387.39        30.00      8,061,416.22 18,809,971.17       — 组合 3                    1,496,000.00        30.00       448,800.00 1,047,200.00         — 组合 4                     629,324.46         30.00       188,797.34       440,527.12     — 组合 5                    4,081,192.53        30.00      1,224,357.76 2,856,834.77        — 组合 7                   20,664,870.40        30.00      6,199,461.12 14,465,409.28       —         合 计           114,109,453.57        83.52   95,299,482.40 18,809,971.17         —    限制 2023 年 12 月 31 日，三阶段中按单项计提坏账准备的其他应收款               名   称                                                       计提比例                                         账面余额              坏账准备                         计提事理                                                                            （%） 武东海外贸易有限公司（江苏武东燃料 有限公司） 天津东方鸿业矿产贸易有限公司                          5,686,476.24      5,686,476.24        100.00 谋划贫乏 唐山润茂通实业有限公司                             9,638,906.93      9,638,906.93        100.00 谋划贫乏 江苏中能电力燃料有限公司                           20,699,313.31     20,699,313.31        100.00 谋划贫乏 唐山海港山河煤炭物质有限公司                          4,846,020.87      4,846,020.87        100.00 谋划贫乏 淮北矿业控股股份有限公司                                                   财务报表附注             名   称                                      计提比例                        账面余额             坏账准备                       计提事理                                                         （%） 浮图石化集团财务有限公司          12,521,958.67    12,521,958.67      100.00 谋划贫乏 淮北金达液压机械修造有限公司         1,409,901.52     1,409,901.52      100.00 谋划贫乏 保靖县永畅谈路诞生有限公司         12,633,780.30    12,633,780.30      100.00 谋划贫乏 保靖县小舟劳务叮咛有限服务公司        6,989,593.63     6,989,593.63      100.00 谋划贫乏 怀化中华府公司                3,400,000.00     3,400,000.00      100.00 谋划贫乏 新式保温材料厂                1,604,682.02     1,604,682.02      100.00 谋划贫乏 龙山县燕山坡制砂厂               800,000.00        800,000.00      100.00 谋划贫乏 学校                       12,799.54         12,799.54      100.00 谋划贫乏             合   计     87,238,066.18    87,238,066.18      100.00    —         账   龄                      账面余额                  坏账准备            计提比例（%）         合   计           1,496,000.00         448,800.00              30.00         账   龄                      账面余额                  坏账准备            计提比例（%）         合   计             629,324.46         188,797.34              30.00         账   龄                      账面余额                  坏账准备            计提比例（%）         合   计           4,081,192.53       1,224,357.76              30.00 淮北矿业控股股份有限公司                                                                             财务报表附注              账     龄                                            账面余额                    坏账准备                计提比例（%）              合     计                         20,664,870.40            6,199,461.12              30.00    本期坏账准备计提金额的依据：    按组所有这个词提坏账准备的说明圭臬及说远瞩附注三、11。    ④坏账准备的变动情况                                                     本期变动金额   类     别                                        收回或转            转销或核                                                   回               销 其他应收款        108,426,586.31 106,089,021.47 16,906.10             550,687.80 50,500.00 213,897,513.88    所有这个词        108,426,586.31 106,089,021.47 16,906.10             550,687.80 50,500.00 213,897,513.88    ⑤本期履行核销的其他应收款情况                          项     目                                               核销金额 履行核销的其他应收款                                                                                 550,687.80    ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况                                                                       占其他应收款                       款项的性         2024 年 12 月    单元称呼                                                   账龄          期末余额所有这个词             坏账准备                        质             31 日余额                                                                       数的比例(%) 无锡西城特种薄                        其他          108,834,333.78        1 年以内                 25.58    108,834,333.78 板有限公司 上海蝉缘实业有                        其他           22,439,264.54        1 年以内                  5.27      1,121,963.23 限公司 河北容基物流投                        其他           21,934,053.91        1 年以内                  5.15      1,096,702.70 资有限公司 江苏中能电力燃                                              2-3 年，五                        其他           20,699,313.31                               4.86     20,699,313.31 料有限公司                                                  年以上 东方付通讯息技               押金、保 术有限公司                  证金         所有这个词                   —     187,906,965.54              —               44.15    132,452,313.02              项    目                     2024 年 12 月 31 日                     2023 年 12 月 31 日 债券                                                   450,000,000.00                     600,000,000.00 淮北矿业控股股份有限公司                                      财务报表附注      项    目    2024 年 12 月 31 日         2023 年 12 月 31 日 其中：政府债券                450,000,000.00            600,000,000.00 减：减值准备                     322,987.50               430,650.00 买入返售金融钞票账面价值           449,677,012.50            599,569,350.00 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                            财务报表附注   （1）存货分类       项 目                  账面余额              存货跌价准备                   账面价值                 账面余额               存货跌价准备              账面价值 原材料              453,073,611.21          1,538,205.25           451,535,405.96    229,719,945.73       516,718.02      229,203,227.71 库存商品            1,767,428,162.16        47,558,542.98       1,719,869,619.18     2,080,191,803.52    20,526,957.32    2,059,664,846.20 发出商品             888,973,741.45                     -           888,973,741.45    593,101,255.10                  -    593,101,255.10 盘活材料                1,154,436.75                    -             1,154,436.75        363,452.56                  -        363,452.56 合同践约成本            25,201,210.18                     -            25,201,210.18     17,277,094.38                  -     17,277,094.38        所有这个词       3,135,831,161.75        49,096,748.23       3,086,734,413.52     2,920,653,551.29    21,043,675.34    2,899,609,875.95   （2）存货跌价准备                                                     本期增多金额                            本期减少金额        项    目    2023 年 12 月 31 日                                                                                 2024 年 12 月 31 日                                                 计提                   其他          转回或转销               其他 原材料                        516,718.02            1,021,487.23          -                       -       -                 1,538,205.25 库存商品                    20,526,957.32           42,958,542.98          -           15,926,957.32       -                47,558,542.98         所有这个词              21,043,675.34           43,980,030.21          -           15,926,957.32       -                49,096,748.23   （1）合同钞票情况 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                                        财务报表附注        项 目                        账面余额                 减值准备                   账面价值                    账面余额                   减值准备             账面价值 已完工未结算钞票              1,804,244,650.21       16,662,153.80        1,787,582,496.41          1,073,423,713.79      10,200,008.00   1,063,223,705.79 未到期的质保金                206,726,064.31        32,285,998.91          174,440,065.40            414,353,292.52      46,127,230.15    368,226,062.37        小计             2,010,970,714.52       48,948,152.71        1,962,022,561.81          1,487,777,006.31      56,327,238.15   1,431,449,768.16 减：列示于其他非 流动钞票的合同资              1,404,126,216.45       30,039,880.53        1,374,086,335.92            733,444,149.16      22,201,216.77    711,242,932.39 产        所有这个词              606,844,498.07        18,908,272.18          587,936,225.89            754,332,857.15      34,126,021.38    720,206,835.77    （2）合同钞票的账面价值本期发生的首要变动金额和原因              项    目                                变动金额                                                        变动原因                                                                               本期开展的工程诞生业务范畴扩大，根据合同安排已经完成践约义务但 已完工未结算钞票                                                     730,820,936.42                                                                                       尚未到达结算时点的业务增多所致                  所有这个词                                          730,820,936.42                                     ——    （3）按减值计提方法分类裸露              类   别                                  账面余额                                           减值准备                                                                                                                                   账面价值                                              金额                   比例(%)                   金额                   计提比例(%) 按单项计提减值准备                                    11,970,000.00                    1.97         11,970,000.00              100.00                     - 按组所有这个词提减值准备                                   594,874,498.07                  98.03           6,938,272.18                1.17       587,936,225.89 组合 1                                        539,863,573.95                  88.96           3,652,939.24                0.68       536,210,634.71 组合 2                                         55,010,924.12                    9.07          3,285,332.94                5.97        51,725,591.18              所有这个词                             606,844,498.07               100.00           18,908,272.18                 3.12       587,936,225.89 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                               财务报表附注    （续上表）            类   别                              账面余额                                        减值准备                                                                                                                          账面价值                                       金额                    比例(%)                金额                计提比例(%)        按单项计提减值准备                       11,970,000.00                 1.59         11,970,000.00         100.00                           - 按组所有这个词提减值准备                             742,362,857.15                98.41        22,156,021.38             2.98            720,206,835.77 组合 1                                  522,815,432.17                69.31          4,756,174.23            0.91            518,059,257.94 组合 2                                  219,547,424.98                29.10        17,399,847.15             7.93            202,147,577.83            所有这个词                         754,332,857.15            100.00           34,126,021.38             4.52            720,206,835.77    （4）减值准备的变动情况                                                                     本期变动金额   项    目       2023 年 12 月 31 日                                                                                       2024 年 12 月 31 日                                        本期计提                 本期转回             本期转销/核销                其他变动 单项计提                  11,970,000.00                     -              -                       -                  -         11,970,000.00 组合 1                   4,756,174.23         -1,103,234.99              -                       -                  -          3,652,939.24 组合 2                  17,399,847.15        -14,114,514.21              -                       -                  -          3,285,332.94    所有这个词                 34,126,021.38        -15,217,749.20              -                       -                  -         18,908,272.18 淮北矿业控股股份有限公司                                                             财务报表附注            项   目          2024 年 12 月 31 日                   2023 年 12 月 31 日 待抵扣进项税                                   861,498,517.51              447,174,231.73 待认证进项税                                    43,556,491.13              106,423,482.51 预缴所得税                                     14,993,237.69                 80,762,606.23 预缴其他税费                                     2,464,369.22                 17,270,765.74               所有这个词                         922,512,615.55              651,631,086.21    期末其他流动钞票余额较期初增长41.57%，主要系公司本期工程投资技俩基建施工 开展，待抵扣进项税增多所致。    （1）披发贷款和垫款情况           项 目          2024 年 12 月 31 日                     2023 年 12 月 31 日 以摊余成本计量的披发贷款和                                                     -                               - 垫款： 企业贷款和垫款                            2,176,689,388.80                1,810,930,097.67    其中：贷款                           2,173,600,000.00                1,797,100,000.00          贴现钞票                            3,089,388.80                   13,830,097.67 以摊余成本计量的披发贷款和      垫款小计 减：以摊余成本计量的披发贷 款和垫款减值准备 贷款和垫款账面价值                          2,121,917,078.23                1,758,627,230.97    （2）贷款减值准备           项    目                     第一阶段                 第二阶段               第三阶段            所有这个词 以摊余成本计量的披发贷款和垫                                -                        -           -               - 款： 本期计提                2,469,443.87                        -           -    2,469,443.87 本期收回                           -                        -           -               - 已减值贷款利息冲转                      -                        -           -               - 本期核销                           -                        -           -               - 本期转出                           -                        -           -               - 汇率各异                           -                        -           -               - 淮北矿业控股股份有限公司                                                                     财务报表附注    （1）债权投资情况 项 目          账面余额          减值准备          账面价值            账面余额          减值准备          账面价值 债券     262,715,759.96 2,661,891.32 260,053,868.64 263,068,558.06 2,282,085.08 260,786,472.98 其中： 企业债 262,715,759.96 2,661,891.32 260,053,868.64 263,068,558.06 2,282,085.08 260,786,472.98 券  所有这个词 262,715,759.96 2,661,891.32 260,053,868.64 263,068,558.06 2,282,085.08 260,786,472.98    （2）按三阶段模子裸露    ①限制 2024 年 12 月 31 日的减值准备按三阶段模子计提如下：               阶   段                     账面余额                 减值准备              账面价值 第一阶段                                    262,715,759.96        2,661,891.32    260,053,868.64 第二阶段                                                 -                   -                  - 第三阶段                                                 -                   -                  -                 所有这个词                      262,715,759.96        2,661,891.32    260,053,868.64         类   别             账面余额          计提比例（%）              减值准备       账面价值           事理 按单项计提减值准备                           -                    -          -              -   — 按组所有这个词提减值准备              262,715,759.96               1.01 2,661,891.32 260,053,868.64   — 企业债券                   262,715,759.96               1.01 2,661,891.32 260,053,868.64   —          所有这个词            262,715,759.96               1.01 2,661,891.32 260,053,868.64   —    ②限制 2023 年 12 月 31 日的减值准备按三阶段模子计提如下：               阶   段                     账面余额                 减值准备              账面价值 第一阶段                                    263,068,558.06        2,282,085.08    260,786,472.98 第二阶段                                                 -                   -                  - 第三阶段                                                 -                   -                  -                 所有这个词                      263,068,558.06        2,282,085.08    260,786,472.98         类   别             账面余额          计提比例（%）              减值准备       账面价值           事理 按单项计提减值准备                           -                    -          -              -   — 按组所有这个词提减值准备              263,068,558.06               0.87 2,282,085.08 260,786,472.98   — 企业债券                   263,068,558.06               0.87 2,282,085.08 260,786,472.98   —          所有这个词            263,068,558.06               0.87 2,282,085.08 260,786,472.98   —    （4）减值准备的变动情况 淮北矿业控股股份有限公司                                                                         财务报表附注 类 别         月 31 日          计提          收回或转回              转销或核销              其他变动        月 31 日 债权投 资    （1）永远股权投资情况                                                            本期增减变动  被投资单元                      追加投                                               其他概述       其他权                    日                          减少投资             认的投资损                              资                                                收益调理       益变动                                                                  益 安徽相王医疗健 康股份有限公司 安徽口岸集团孙 疃港务有限公司 临涣中利发电有 限公司 亳州众和煤业有 限服务公司 淮北国淮新能源 有限公司 淮北申皖发电有 限公司 淮北淮实诞生工 程有限服务公司 怀化市物联民爆 器材有限公司 宿州市淮海民爆 器材有限服务公              613,135.57          -                 -     -19,044.17          -           - 司 江苏雷鸣爆破工 程股份有限公司 韩城市永安爆破 服务有限服务公             1,864,849.57         -                 -   -364,178.44           -           - 司 芜湖市鑫泰民爆 物品有限服务公             8,620,321.00         -                 -   1,189,576.76          -           - 司 淮北通鸣矿业有 限公司     所有这个词       1,125,375,523.05            - 152,100,994.16 96,828,646.10              -           -    （续上表）                                    本期增减变动   被投资单元       宣告披发现款                      计提减值准备                            其他               日          额               股利或利润 安徽相王医疗健            3,364,776.02      -                 -             42,699,844.14       - 淮北矿业控股股份有限公司                                                                    财务报表附注                                 本期增减变动  被投资单元       宣告披发现款                     计提减值准备                       其他                日          额              股利或利润 康股份有限公司 安徽口岸集团孙                             -      -               -           30,912,834.89         - 疃港务有限公司 临涣中利发电有 限公司 亳州众和煤业有                             -      -               -           86,554,535.34         - 限服务公司 淮北国淮新能源                             -      -               -           26,979,875.23         - 有限公司 淮北申皖发电有                             -      -               -          246,265,153.53         - 限公司 淮北淮实诞生工                             -      -               -             1,184,869.77        - 程有限服务公司 怀化市物联民爆                             -      -               -             1,043,848.68        - 器材有限公司 宿州市淮海民爆 器材有限服务公                     -      -               -              594,091.40         - 司 江苏雷鸣爆破工                             -      -               -                        -        - 程股份有限公司 韩城市永安爆破 服务有限服务公           600,000.00       -               -              900,671.13         - 司 芜湖市鑫泰民爆 物品有限服务公                     -      -               -             9,809,897.76        - 司 淮北通鸣矿业有                             -      -               -          288,341,881.50         - 限公司    所有这个词           15,479,776.02      -               -         1,054,623,398.97        -         项   目                    2024 年 12 月 31 日                2023 年 12 月 31 日 权益器用投资                                    325,918,296.77                    317,026,912.87         所有这个词                                325,918,296.77                    317,026,912.87   （1）分类列示         项   目                    2024 年 12 月 31 日                2023 年 12 月 31 日 固定钞票                                   41,091,966,192.60                 38,080,788,201.27 固定钞票清理                                        5,460,897.90                      5,456,913.39         所有这个词                             41,097,427,090.50                 38,086,245,114.66 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                                             财务报表附注      （2）固定钞票      ①固定钞票情况       项 目             房屋及建筑物              井巷建筑物               坐褥斥地                运输斥地            办公斥地                 其他                  所有这个词 一、账面原值： （1）购置                     1,029,425.92                  -    789,316,184.04        3,042,338.07     3,912,843.45       9,260,622.32     806,561,413.80 （2）在建工程转入             1,169,112,041.94                  -   3,683,963,829.08      32,022,898.95    77,021,683.39    466,063,703.69     5,428,184,157.05 （3）使用权钞票转                                      -                  -    273,285,744.33                   -                -                  -     273,285,744.33 入 （4）其他增多                              -      6,671,563.19                   -                  -                -                  -        6,671,563.19 （1）处治或报废                81,527,147.28         348,100.00     681,771,373.34       12,848,859.18    16,052,552.97     31,340,542.22      823,888,574.99 二、累计折旧 （1）计提                  525,854,510.87     683,408,463.92    1,866,194,558.21      32,520,855.01    52,174,675.04    123,501,104.59     3,283,654,167.64 （2）使用权钞票转                                      -                        97,940,891.85                   -                -                  -      97,940,891.85 入 （1）处治或报废                63,997,065.40         330,695.00     674,321,406.95       10,105,768.98    15,262,805.54     29,401,805.57      793,419,547.44 三、减值准备 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                                       财务报表附注       项 目             房屋及建筑物             井巷建筑物             坐褥斥地               运输斥地            办公斥地               其他                  所有这个词 （1）计提                   32,494,956.67                      48,256,137.39        250,938.65      1,152,249.68     9,306,517.61      91,460,800.00 （1）处治或报废                            -                 -                -                  -                -                -                   - 四、固定钞票账面价 值 账面价值 账面价值 淮北矿业控股股份有限公司                                                      财务报表附注   ②期末无暂时闲置的固定钞票情况   ③通过谋划租赁租借的固定钞票                 项   目                         2024 年 12 月 31 日账面价值 固定钞票                                                            87,963,955.47                 所有这个词                                              87,963,955.47   ④未办妥产权文凭的固定钞票情况         项   目           2024 年 12 月 31 日账面价值           未办妥产权文凭的原因 房屋建筑物                               851,949,782.81         正在办理         所有这个词                          851,949,782.81           ——   ⑤固定钞票的减值测试情况 钞票进行现款流量预测时接收的要害参数包括瞻望营业收入、瞻望毛利率、瞻望增长率 以及研究用度率等，公司基于以去年度的谋划事迹、增长率、行业发展趋势以及管束层 对市集发展的预期等编制异日 13 年的财务预算及现款流量预测。公司商酌研究钞票组 的特定风险后，现款流量预测所用的折现率是 8.54%。（3）固定钞票清理         项   目              2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日 待报废的固定钞票                                5,460,897.90              5,456,913.39         所有这个词                              5,460,897.90              5,456,913.39   （1）分类列示         项   目              2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日 在建工程                              4,263,975,920.06            4,363,726,296.79 工程物质                                               -                         -         所有这个词                        4,263,975,920.06            4,363,726,296.79  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                   财务报表附注     （2）在建工程     ①在建工程情况             项    目                            账面余额             减值准备            账面价值               账面余额              减值准备           账面价值 甲醇概述利用技俩                                -          -                      -   2,406,291,955.38          -      2,406,291,955.38 陶忽图煤矿技俩                  1,363,451,951.75          -       1,363,451,951.75    733,665,207.89           -       733,665,207.89 聚能发电厂诞生技俩                1,439,207,300.39          -       1,439,207,300.39                  -          -                     - 袁一水面光伏技俩                                -          -                      -    184,192,965.24           -       184,192,965.24 供热改造升级技俩一期工程技俩                          -          -                      -    118,961,727.71           -       118,961,727.71 新增精煤输送通廊技俩                 53,465,505.42           -         53,465,505.42      65,639,034.70           -        65,639,034.70 淮北零碳智谋物流产业园技俩                           -          -                            42,675,303.58           -        42,675,303.58 焦炉高潮管余热利用技俩 EPC 工程技俩       15,358,542.95           -         15,358,542.95      33,070,711.00           -        33,070,711.00 临涣工业园变电站 3 号主变改造工程技俩                    -          -                              8,780,042.24          -          8,780,042.24 斥地投资技俩                                  -          -                              7,526,182.48          -          7,526,182.48 乙基胺技俩                     132,585,397.95           -        132,585,397.95        5,704,503.57          -          5,704,503.57 任庄车站散播式光伏发电技俩                4,767,326.65          -           4,767,326.65       4,608,882.41          -          4,608,882.41 孙疃水面光伏技俩                                -          -                              4,373,490.56          -          4,373,490.56 临涣矿散播式光伏发电技俩                            -          -                              3,813,815.23          -          3,813,815.23 一期 C25 型汽轮发电机组通流技艺改造项                                         -          -                              3,699,115.05          -          3,699,115.05 目  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                             财务报表附注            项   目                            账面余额             减值准备           账面价值             账面余额            减值准备          账面价值 化产一期新增冷却塔技俩                             -          -                         3,256,637.17          -       3,256,637.17 技艺改造技俩                                  -          -                         2,900,353.99          -       2,900,353.99 干熄焦擢升机增设安全制动装配技俩                        -          -                         2,522,123.75          -       2,522,123.75 青东水面光伏技俩                                -          -                         1,921,037.74          -       1,921,037.74 铁运处临选厂散播式光伏发电技俩                         -          -                         1,778,228.41          -       1,778,228.41 干熄焦 2#擢升变频器升级改造技俩                       -          -                         1,725,663.80          -       1,725,663.80 焦炉环保概述治理 EPC 总承包技俩           1,287,001.82          -         1,287,001.82    1,474,951.87          -       1,474,951.87 信湖矿散播式光伏发电技俩                            -          -                         1,139,258.09          -       1,139,258.09 焦炉煤气概述利用技俩                              -          -                          577,338.27           -        577,338.27 孙疃北风井散播式光伏发电技俩               2,841,239.37          -         2,841,239.37      20,754.72           -         20,754.72 海南省乐东县千家镇西郎岭建筑用花岗岩矿 技俩 靖州县八姑岩矿区建筑石料用灰岩矿诞生项 目 湖南省临湘市胜龙矿区建筑用砂岩矿 280 万 吨/年诞生技俩 凤凰县帮东绣矿区土建及配套安装工程           61,431,108.08          -        61,431,108.08    1,929,564.00          -       1,929,564.00 千家镇西郎岭建筑用花岗岩矿 160 万 m3/a 技俩纯粹工程 湖南省桑植县珠现塔矿区建筑石料用灰岩矿 技俩 南召县青山建筑石料用灰岩矿技俩             13,119,506.00          -        13,119,506.00               -          -                  -  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                                      财务报表附注             项    目                                         账面余额            减值准备            账面价值                    账面余额             减值准备              账面价值 办公楼及仓库诞生                                 5,015,029.35          -           5,015,029.35           3,450,359.13             -          3,450,359.13 坐褥线改造                                    2,333,327.21          -           2,333,327.21           5,365,760.05             -          5,365,760.05 信息中心改造                                   1,669,724.77          -           1,669,724.77           3,323,697.41             -          3,323,697.41 稀薄工程                                     1,366,619.06          -           1,366,619.06           1,867,404.36             -          1,867,404.36 湖南省桑植县甘溪矿区建筑石料用灰岩矿项 目 通谈县陇城镇地面冲建筑石料用灰岩矿技俩                                 -          -                                  1,451,290.00             -          1,451,290.00 所里矿区绿化工程                                            -          -                                  2,042,549.12             -          2,042,549.12 其他                                      42,184,560.99          -         42,184,560.99          195,888,478.83             -       195,888,478.83               所有这个词                  4,263,975,920.06             -       4,263,975,920.06       4,363,726,296.79             -      4,363,726,296.79      ②要紧在建工程技俩变动情况                                                                                    本期转入固定钞票金                 本期其他减少金        技俩称呼             预算数             2023 年 12 月 31 日      本期增多金额                                                           2024 年 12 月 31 日                                                                                        额                        额 淮北零碳智谋物流产业园项 目 甲醇概述利用技俩             3,480,000,000.00      2,406,291,955.38     293,741,651.45            2,700,033,606.83                 -                      - 陶忽图煤矿技俩              8,575,000,000.00       733,665,207.89      631,380,837.26                1,594,093.40                 -      1,363,451,951.75 袁一水面光伏技俩              430,464,800.00        184,192,965.24         57,096,838.33           241,289,803.57                  -                      - 深度利用技俩 聚能发电厂诞生技俩            5,061,200,000.00                     -   1,440,238,693.06                1,031,392.67                 -      1,439,207,300.39  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                                  财务报表附注                                                                                本期转入固定钞票金               本期其他减少金       技俩称呼            预算数             2023 年 12 月 31 日     本期增多金额                                                          2024 年 12 月 31 日                                                                                    额                      额 乙基胺技俩                296,820,295.86         5,704,503.57     126,880,894.38                        -                   -       132,585,397.95 供热改造升级技俩一期工程 技俩 海南省乐东县千家镇西郎岭 建筑用花岗岩矿技俩 湖南省临湘市胜龙矿区建筑 用砂岩矿 280 万吨/年诞生项     327,097,700.00         1,691,349.00     129,153,664.14              661,188.59                    -       130,183,824.55 目 凤凰县帮东绣矿区土建及配 套安装工程 南召县青山建筑石料用灰岩 矿技俩         所有这个词             ——               3,923,140,358.16    4,145,649,379.43        3,780,679,484.92      357,568,253.67      3,930,541,999.00     （续上表）                     工程累计参加占                                                        其中：本期利息本钱              本期利息本钱化       技俩称呼                                工程进程             利息本钱化累计金额                                                            资金来源                      预算比例(%)                                                          化金额                   率(%) 淮北零碳智谋物流产业园项 目                                                                                                                              召募资金、金融 甲醇概述利用技俩               77.59                100.00                 19,829,944.93           4,536,937.50         3.40                                                                                                                                机构贷款 陶忽图煤矿技俩                15.90                15.90                  21,490,546.74         21,490,546.74          3.45               自筹 袁一水面光伏技俩               56.05                100.00                 ——                    ——                     ——                 自筹 度利用技俩  淮北矿业控股股份有限公司                                                                             财务报表附注                    工程累计参加占                                   其中：本期利息本钱          本期利息本钱化      技俩称呼                     工程进程     利息本钱化累计金额                                          资金来源                     预算比例(%)                                     化金额               率(%) 聚能发电厂诞生技俩            28.95    28.95           6,252,259.21       6,252,259.21     2.80     自筹 乙基胺技俩                44.67    44.67           ——                ——                ——       自筹 供热改造升级技俩一期工程 技俩 海南省乐东县千家镇西郎岭 建筑用花岗岩矿技俩 湖南省临湘市胜龙矿区建筑 用砂岩矿 280 万吨/年诞生项     40.00    40.00           ——                ——                ——       自筹 目 凤凰县帮东绣矿区土建及配 套安装工程 南召县青山建筑石料用灰岩 矿技俩         所有这个词           ——        ——             ——                ——                ——       —— 淮北矿业控股股份有限公司                                                                财务报表附注    （1）使用权钞票情况                      融资租赁租入设           谋划租入固定资       项   目                                                 其他              所有这个词                         备                 产 一、账面原值： （1）处治或报废                           -      3,855,201.75               -       3,855,201.75 （2）转入自有钞票             273,285,744.33                 -               -    273,285,744.33 二、累计折旧 （1）计提                  79,838,470.96     24,972,410.52   16,917,953.61    121,728,835.09 （1）处治或报废                           -      2,834,429.48               -       2,834,429.48 （2）转入自有钞票              97,940,891.85                 -               -     97,940,891.85 三、减值准备 （1）计提                              -                 -               -                  - （1）处治                              -                 -               -                  - 四、账面价值 账面价值 账面价值  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                  财务报表附注      （1）无形钞票情况        项 目           地盘使用权               探矿权               采矿权               软件              许可使用权                 所有这个词 一、账面原值 （1）购置                 175,064,031.70                 -    1,272,012,423.28    8,809,854.56    68,000,000.00    1,523,886,309.54 （1）处治                    6,444,656.00     1,658,016.11                   -               -                -        8,102,672.11 二、累计摊销 （1）计提                  75,185,822.80                 -     158,233,886.05     2,980,121.23     2,703,032.40     239,102,862.48 （1）处治                     392,023.14                 -                   -               -                -         392,023.14 三、减值准备 （1）计提                               -                -                   -               -                -                   -  淮北矿业控股股份有限公司                                                                                                            财务报表附注        项 目                地盘使用权               探矿权               采矿权                    软件             许可使用权                  所有这个词 （1）处治                                    -                -                   -                   -                 -                   - 四、账面价值 面价值 面价值      （2）未办妥产权文凭的地盘使用权情况                  项    目                             2024 年 12 月 31 日账面价值                              未办妥产权文凭的原因 地盘使用权                                                                      50,586,595.49                 正在办理中 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                      财务报表附注  （1）商誉账面原值                                      本期增多                               本期减少 被投资单元称呼或形成             2023 年 12 月                                                            2024 年 12 月   商誉的事项                   31 日     企业合并                                                          31 日                                         其他                             处治            其他                                    形成的 商洛秦威                     5,045,616.41            -             -             -            -        5,045,616.41 徐州雷鸣                       926,783.48            -             -             -            -         926,783.48 张家界民爆                      640,000.00            -             -             -            -         640,000.00 中方民爆                       231,515.76            -             -             -            -         231,515.76 雷鸣西部                   181,455,334.80            -             -             -            - 181,455,334.80 淮北磊森                       417,857.91            -             - 417,857.91               -                    - 亿安砂石                     3,155,910.88            -             -             -            -        3,155,910.88           所有这个词           191,873,019.24            -             - 417,857.91               - 191,455,161.33  （2）商誉减值准备 被投资单元称呼或形成商               2023 年 12         本期增多                         本期减少                      2024 年 12    誉的事项                    月 31 日         计提                            处治                          月 31 日 商洛秦威                      5,045,616.41               -             -             -            - 5,045,616.41 徐州雷鸣                       926,783.48                -             -             -            -     926,783.48           所有这个词              5,972,399.89               -             -             -            - 5,972,399.89  （3）商誉所在的钞票组或钞票组组合的研究信息  上述被投资单元均能孤独产生现款流，分别将其举座钞票作为一个钞票组，期末商 誉所在钞票组与收购日、以去年度商誉减值测试时所详情的钞票组一致。  项    目                           本期增多                      日                                   本期摊销            其他减少                    31 日 矿产资源丛林 植被复兴补偿           41,725,333.43   43,164,727.94           2,541,508.57                     -       82,348,552.80 款 征地拆迁补偿 款 租房装修费                69,501.02               -             69,501.02                      -                    - 其他                4,376,654.84     698,675.65             816,260.60                      -        4,259,069.89      所有这个词          61,430,722.29   72,835,824.40           3,427,343.07                     - 130,839,203.62 淮北矿业控股股份有限公司                                                                         财务报表附注   （1）未经抵销的递延所得税钞票       项    目       可抵扣暂时性差         可抵扣暂时性差                            递延所得税钞票         递延所得税钞票                       异               异 职工薪酬                 818,058,718.05         122,714,195.34      562,024,828.67      84,314,555.10 预提用度                                 -                    -     131,797,915.54      32,949,478.89 钞票减值损失                77,412,124.59          18,497,901.08       42,084,741.63       9,853,427.11 信用减值损失               786,005,446.05         188,544,079.79      550,481,305.52     131,239,664.99 可抵扣亏本                539,742,110.01         134,525,390.90       17,055,659.54       2,541,779.62 永远股权投资减值准备            59,250,000.00           8,887,500.00       59,250,000.00       8,887,500.00 递延收益                   1,347,143.74            118,415.86        35,446,778.71       7,905,100.60 贷款减值准备                54,772,310.56          13,693,077.64       52,302,866.70      13,075,716.68 固定钞票减值准备             200,092,455.13          30,013,868.27      200,092,455.13      30,013,868.27 里面未完毕利润              143,045,247.62          21,456,787.13      508,610,638.12      76,291,595.72 瞻望欠债               3,695,551,399.91         639,447,346.65 3,815,351,376.83        659,392,962.43 产能方针                 155,317,216.98          38,829,304.25      155,317,216.98      38,829,304.25 租赁欠债               1,061,213,405.16         165,273,096.88 1,043,459,279.78        160,129,951.72        所有这个词          7,591,807,577.80 1,382,000,963.79 7,173,275,063.15 1,255,424,905.38   （2）未经抵销的递延所得税欠债   项    目                应征税暂时性各异 递延所得税欠债 应征税暂时性各异 递延所得税欠债 非统一适度企业合                                  -                    -         39,366,249.49        6,905,414.74 并钞票评估增值 固定钞票             2,643,377,127.32        413,366,183.65       2,865,837,332.20     446,735,214.39 弃置用度             1,507,575,430.97        271,702,075.14       1,414,310,363.00     260,123,814.51 使用权钞票            1,269,449,118.57        200,899,291.58       1,228,550,922.02     188,587,900.97    所有这个词            5,420,401,676.86        885,967,550.37       5,548,064,866.71     902,352,344.61   （3）以抵销后净额列示的递延所得税钞票或欠债                 递延所得税钞票          抵销后递延所得                   递延所得税钞票               抵销后递延所得                和欠债于 2024 年       税钞票或欠债于                  和欠债于 2023 年            税钞票或欠债于   项    目                       额              日余额                         额                   日余额 递延所得税钞票             309,532.24       1,381,691,431.55             654,274.17     1,254,770,631.21 递延所得税欠债             309,532.24           885,658,018.14           654,274.17       901,698,070.44   （4）未说明递延所得税钞票明细     淮北矿业控股股份有限公司                                                                               财务报表附注                   项   目                     2024 年 12 月 31 日                     2023 年 12 月 31 日     钞票减值损失                                                202,066,119.12                       77,120,611.41     信用减值损失                                                580,264,076.36                        5,946,912.42     可抵扣亏本                                                3,731,290,758.05                3,875,371,502.40     递延收益                                                   63,702,638.47                                   -     职工薪酬                                                     1,267,627.82                                  -     瞻望欠债                                                     2,790,000.00                  168,154,088.19                    所有这个词                                    4,581,381,219.82                4,126,593,114.42          （5）未说明递延所得税钞票的可抵扣亏本将于以下年度到期               年   份             2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日               备注                所有这个词                    3,731,823,904.52           3,875,371,502.40           —— 项    目               账面余额           减值准备            账面价值                账面余额            减值准备              账面价值 合同资 产 矿山资 源购置                -             -                -             110,788,702.00             -      110,788,702.00 款 工程设 备款 专利权                    -             -                -              61,200,000.00             -       61,200,000.00 款项 其他            5,547,907.77             -      5,547,907.77        3,312,894.13             -        3,312,894.13  所有这个词        1,911,486,255.24 30,039,880.53 1,881,446,374.71 1,244,516,541.47 22,201,216.77 1,222,315,324.70          期末其他非流动钞票余额较期初增长 53.92%，主要系公司一年以上的合同钞票重     分类增多以及本期预支的工程斥地款增多所致。 淮北矿业控股股份有限公司                                                               财务报表附注  项 目              账面余额             账面价值              受限类型               受限情况                                                              存入的单子保证金、受限资金以及 货币资金        799,395,974.00   799,395,974.00         冻结                                                                存放中央银行法定准备金 无形钞票    3,743,368,799.79 3,743,368,799.79           典质           银行借债典质物 使用权钞票       857,372,075.49   733,120,334.26         典质             融资租赁  所有这个词     5,400,136,849.28 5,275,885,108.05                —                           —  （1）短期借债分类         项    目                    2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 保证借债                                                         -            30,000,000.00 信用借债                                            127,729,513.05            50,063,180.55         所有这个词                                      127,729,513.05            80,063,180.55  期末短期借债余额较期初增长 59.54%，主要系本期新增借债导致。  （2）已过期未偿还的短期借债情况         种    类                    2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 银行承兑汇票                                        1,905,102,320.11          2,236,089,347.11         所有这个词                                    1,905,102,320.11          2,236,089,347.11  （1）按性质列示         项    目                    2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 应付货款                                          4,758,536,446.59          4,852,078,901.45 应付工程、斥地款                                      4,548,686,885.25          4,132,507,372.45 应付征地补偿费                                         838,309,398.01          1,206,407,765.81 应付修理费                                           165,150,864.21           162,395,837.31 采矿权                                             505,188,155.76           332,040,000.00 矿山资源款                                           218,000,000.00           301,750,000.00 其他                                              724,243,840.38           702,545,651.04 淮北矿业控股股份有限公司                                                  财务报表附注         项   目       2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日            所有这个词              11,758,115,590.20              11,689,725,528.06  （2）期末账龄卓越 1 年的要紧应付账款         项   目       2024 年 12 月 31 日              未偿还或未结转的原因 濉溪县自然资源和筹备局                  283,639,072.14       尚未支付的资源价款 安徽省自然资源厅                     270,970,000.00       尚未支付的资源价款 安徽淮海实业发展集团有限公                                    尚未到商定结算时点的矿平地 司                                                    质勘测款 东华工程科技股份有限公司                 113,106,508.99        尚未支付的工程款            所有这个词                820,937,885.02              ——  （1）合同欠债情况         项   目       2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 预成绩款                         809,181,273.11                1,029,136,399.62 预收产能方针交易价款                                   -                11,975,716.55 预收工程款                            31,424,803.29 其他                                2,667,506.75                  190,679.25            所有这个词                843,273,583.15                1,041,302,795.42  （2）本期无期末账龄卓越 1 年的要紧合同欠债。        项    目     2024 年 12 月 31 日                2023 年 12 月 31 日 单子                           8,976,618.69                    36,215,434.00        合    计                8,976,618.69                    36,215,434.00  期末卖出回购金融钞票款余额较期初着落 75.21%，主要系本期财务公司开展的票 据再贴现业务减少所致。        项 目        2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 活期入款                      1,586,412,094.17                 1,834,271,339.03 存入保证金                        59,413,678.89                   31,127,678.40        合 计                1,645,825,773.06                 1,865,399,017.43 淮北矿业控股股份有限公司                                                              财务报表附注   （1）应付职工薪酬列示      项      目                       本期增多               本期减少                       日                                                      日 一、短期薪酬          1,981,569,147.09 7,335,654,283.97 7,624,754,840.45 1,692,468,590.61 二、去职后福利-设定提存 筹备 三、革职福利           417,294,115.18    342,748,032.92     412,936,916.40    347,105,231.70 四、一年内到期的其他福 利      所有这个词         2,488,684,058.24 8,647,574,858.40 9,009,394,923.00 2,126,863,993.64   （2）短期薪酬列示      项      目                       本期增多               本期减少                       日                                                      日 一、工资、奖金、津贴和 补贴 二、职工福利费                        -   306,528,575.89     306,528,575.89                  - 三、社会保障费          109,910,492.04    583,844,684.77     688,171,962.25      5,583,214.56 其中：医疗保障费         109,287,604.13    479,223,061.38     584,270,248.35      4,240,417.16 工伤保障费                490,351.72    104,499,703.12     103,778,571.40      1,211,483.44 生养保障费                132,536.19          121,920.27      123,142.50        131,313.96 四、住房公积金            9,610,000.58    609,980,322.83     610,448,230.61      9,142,092.80 五、工会经费和职工磨真金不怕火 经费 六、短期带薪缺勤                       -                  -                -                  - 七、短期利润共享筹备                     -                  -                -                  - 八、其他短期薪酬                       -    48,753,382.07      48,753,382.07                  -      所有这个词         1,981,569,147.09 7,335,654,283.97 7,624,754,840.45 1,692,468,590.61   （3）设定提存筹备列示      项 目                            本期增多               本期减少                       日                                                    31 日 去职后福利：              9,030,795.97   904,496,021.65     904,576,646.29      8,950,171.33      所有这个词             9,030,795.97   904,496,021.65     904,576,646.29      8,950,171.33         项   目             2024 年 12 月 31 日                  2023 年 12 月 31 日 企业所得税                                203,659,536.38                     673,928,018.21 淮北矿业控股股份有限公司                                                      财务报表附注         项   目       2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 增值税                          115,607,726.40                  132,957,285.37 资源税                              93,343,173.23               105,735,255.43 磨真金不怕火费附加                             3,600,556.54                    5,288,347.77 个东谈主所得税                            15,312,515.61                16,033,758.52 城建税                               6,866,915.00                    7,024,173.03 地盘使用税                            15,724,022.61                14,416,743.59 房产税                              12,768,408.38                12,146,949.86 印花税                              13,153,131.57                12,406,699.57 其他                               15,290,876.51                12,219,177.57         所有这个词                   495,326,862.23                  992,156,408.92  期末应交税费余额较期初着落 50.08%，主要系未缴的企业所得税减少所致。  （1）分类列示         项   目       2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 应付利息                              2,503,695.80                    4,553,374.48 应付股利                               960,000.00                                - 其他应付款                      3,676,516,875.00                 3,527,683,927.50         所有这个词                 3,679,980,570.80                 3,532,237,301.98  （2）应付利息             项   目      2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 债券利息                                             -                4,416,600.42 继承入款利息                               2,503,695.80                  136,774.06             所有这个词                       2,503,695.80                 4,553,374.48  （3）应付股利             项   目       2024 年 12 月 31 日              2023 年 12 月 31 日 普通股股利                                   960,000.00            -             所有这个词                          960,000.00            -  （4）其他应付款  ①按款项性质列示其他应付款         项   目       2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 保证、典质金                       471,398,802.78                  443,221,631.17 淮北矿业控股股份有限公司                                                       财务报表附注         项   目                 2024 年 12 月 31 日           2023 年 12 月 31 日 代收代付款                                  116,268,312.98              79,208,788.67 走动款偏激他                               3,088,849,759.24           3,005,253,507.66            所有这个词                        3,676,516,875.00           3,527,683,927.50  ②期末账龄卓越 1 年的要紧其他应付款    项   目        账龄卓越 1 年余额                       未偿还或未结转的原因 淮北矿业（集团）                          子公司淮矿股份收控股鼓舞淮矿集团谋划预算款及 有限服务公司                            子公司成达矿业对淮矿集团的借债、钞票收购款。                                    公司工会受控股鼓舞淮矿集团工会委员会融合协 淮北矿业（集团）                          调，公司按照研究法则计提工会经费，但淮矿集团 有限服务公司工会           398,176,611.46 工会根据各年履行情况向公司收取工会经费，由此 委员会                               导致公司对淮矿集团工会委员会余额较大，账龄较                                             长。                                   公司补充医疗保障受控股鼓舞淮矿集团社保中心统 淮北矿业（集团）                          一谐和，公司按照里面薪酬政策计提补充医保等， 有限服务公司社保           160,573,522.88 但淮矿集团社保中心根据各年履行情况向公司收取 中心                                补充医保基金，由此导致公司对淮矿集团社保中心                                         余额较大，账龄较长。    所有这个词             1,146,451,084.34                      ——         项   目                 2024 年 12 月 31 日           2023 年 12 月 31 日 一年内到期的永远借债                           1,387,420,694.38           2,254,396,709.55 一年内到期的瞻望欠债                             640,549,423.46            424,324,002.08 一年内到期的租赁欠债                             199,692,866.55             289,224,110.91 一年内到期的永远应付款项                           214,637,261.47              33,992,380.49            所有这个词                        2,442,300,245.86           3,001,937,203.03         项   目                 2024 年 12 月 31 日           2023 年 12 月 31 日 待转销项税                                  280,674,633.05            125,237,395.35 期末已背书未到期不可隔断确 认的应收单子            所有这个词                          541,765,108.67            364,979,392.93  期末其他流动欠债余额较期初增长 48.44%，主要系待转销项税增多导致。  （1）永远借债分类 淮北矿业控股股份有限公司                                                     财务报表附注        项 目      2024 年 12 月 31 日      2023 年 12 月 31 日       2024 年利率区间 保证借债               1,327,673,345.55      1,791,509,216.66     3.55%-4.65% 信用借债               3,062,399,683.96      4,182,691,066.06     2.30%-4.45% 典质借债                673,574,958.40                       -       3.40%        小计          5,063,647,987.91      5,974,200,282.72         —— 减：一年内到期的永远借债       1,387,420,694.38      2,254,396,709.55         ——        所有这个词          3,676,227,293.53      3,719,803,573.17         ——   （2）永远借债分类的说明：   期末淮北矿业股份有限公司、安徽省皖能股份有限公司为本公司子公司淮北矿业涣 城发电有限公司向中国诞生银行股份有限公司淮北市分行 80,094,722.22 元的永远借债 提供连带服务保证；淮北矿业股份有限公司为本公司子公司安徽省亳州煤业有限公司向 中国诞生银行股份有限公司淮北市分行 576,632,000.00 元的永远借债提供连带服务保证、 向中国银行股份有限公司淮北分行 240,263,333.33 元的永远借债提供连带服务保证、向 徽商银行股份有限公司淮北淮海支行 240,280,000.00 元的永远借债提供连带服务保证、 向中国民生银行股份有限公司合肥分行 96,096,000.00 元的永远借债提供连带服务保证、 向中原银行股份有限公司合肥得胜路支行 48,048,000.00 元的永远借债提供连带服务保 证；淮北矿业（集团）有限服务公司为本公司子公司淮北矿业股份有限公司向国度开发 银行安徽省分行 46,259,290.00 元的永远借债提供连带服务保证。期末本公司子公司鄂 尔多斯市成达矿业有限公司以其抓有的采矿权向中国诞生银行股份有限公司淮北市分 行作为牵头行的 593,360,000.00 元银团借债提供典质担保；本公司子公司靖州雷鸣亿安 砂石有限公司以其抓有的采矿权向中国银行股份有限公司怀化分行的 54,099,957.00 元 永远借债提供典质担保；本公司子公司桑植雷鸣矿业有限服务公司以其抓有的采矿权向 中国银行股份有限公司怀化分行的 26,115,001.40 元永远借债提供典质担保。   （1）应付债券        项   目        2024 年 12 月 31 日                2023 年 12 月 31 日 可转债                                         -                 2,876,435,753.25        小计                                   -                 2,876,435,753.25 减：一年内到期的应付债券                                -                                -        所有这个词                                   -                 2,876,435,753.25 淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注    （2）应付债券的增减变动（不包括辞别为金融欠债的优先股、永续债等其他金融工    具）  债券称呼             面值              刊行日历               债券期限        刊行金额                                                                                        日 可转债          3,000,000,000.00     2022/9/14           6年      3,000,000,000.00 2,876,435,753.25    所有这个词        3,000,000,000.00                   —          — 3,000,000,000.00 2,876,435,753.25    （续上表）  债券名    本期发 按面值计提                                                                        是否违                                 溢折价摊销            本期偿还            本期转股            12 月 31   称      行   利息                                                                           约                                                                                     日 可转债      -       2,237,282.27 121,281,964.48     3,383,000.00 2,996,572,000.00      -     否  所有这个词      -       2,237,282.27 121,281,964.48     3,383,000.00 2,996,572,000.00      -     —    （3）可逶迤公司债券的转股情况说明：    经中国证券监督管束委员会证监许可［2022］1744 号文核准，本公司于 2022 年 9 月 14 日公开刊行了 3,000.00 万张的可逶迤公司债券，每张面值 100 元，刊行总额    本公司刊行的可逶迤公司债券票面利率第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 到期归赵本金和支付临了一年利息。    转股期自愿行之日起满 6 个月后的第一个交易日（2023 年 3 月 20 日）起，至可转 换公司债券到期日（2028 年 9 月 13 日）止，抓有东谈主可在转股期内苦求转股，可逶迤公 司债券刊行时的运行转股价钱为每鼓舞谈主民币 15.17 元。    根据《企业管帐准则第 37 号——金融器用列报》的关联限定，企业刊行的可逶迤 债券既有金融欠债因素又含有权益器用因素的非滋生金融器用，应在运行说明时将金融 欠债和权益器用分别计量。因此，本公司将刊行的可逶迤公司债券对应金融欠债因素的 公允价值扣除应分管的刊行用度后的金额为 2,772,008,855.61 元，计入应付债券；对应 权益器用因素的公允价值扣除应分管的刊行用度后的金额为 208,624,163.25 元，计入其 他权益器用。 淮北矿业控股股份有限公司                                                                    财务报表附注           项   目                 2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 租赁付款额                                     1,475,160,083.35                   1,450,205,020.82 减：未说明融资用度                                  415,144,697.89                     406,745,741.04           小计                              1,060,015,385.46                   1,043,459,279.78 减：一年内到期的租赁欠债                               199,692,866.55                     289,224,110.91           所有这个词                               860,322,518.91                     754,235,168.87  （1）分类列示           项   目                 2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 永远应付款                                     4,253,563,209.41                   3,710,884,455.74 专项应付款                                           326,985.63                        326,985.63           小计                              4,253,890,195.04                   3,711,211,441.37 减：一年内到期的永远应付款 项           所有这个词                              4,039,252,933.57                   3,677,219,060.88  （2）按款项性质列示永远应付款           项   目                 2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 应付采矿权                                     4,018,044,524.16                   3,710,884,455.74 其他                                         235,518,685.25                                   -           小计                              4,253,563,209.41                   3,710,884,455.74 减：一年内到期的永远应付款                              214,637,261.47                      33,992,380.49           所有这个词                              4,038,925,947.94                   3,676,892,075.25  （3）专项应付款  项    目                        本期增多           本期减少                              形成原因 三供一业              326,985.63          -                  -      326,985.63      财政拨款      所有这个词           326,985.63          -                  -      326,985.63                —  （1）永远应付职工薪酬表               项   目                 2024 年 12 月 31 日              2023 年 12 月 31 日 一、革职福利                                       1,030,513,946.77                1,209,207,455.53 二、三类东谈主员用度                                      946,870,000.00                  937,440,000.00               合   计                          1,977,383,946.77                2,146,647,455.53 淮北矿业控股股份有限公司                                                                 财务报表附注   （2）设定受益筹备变动情况   设定受益筹备义务现值：                  项 目                            2024 年度                 2023 年度 一、期初余额                                         -2,146,647,455.53      -2,220,976,659.10 二、计入当期损益的设定受益成本                                 -254,819,971.38        -420,943,893.47 三、计入其他概述收益的设定受益成本                                -44,516,519.86          22,333,097.04 四、其他变动                                           468,600,000.00         472,940,000.00 五、期末余额                                         -1,977,383,946.77      -2,146,647,455.53   设定受益筹备净欠债（净钞票）                  项   目                         2024 年度                 2023 年度 一、期初余额                                     -2,146,647,455.53          -2,220,976,659.10 二、计入当期损益的设定受益成本                                -254,819,971.38         -420,943,893.47 三、计入其他概述收益的设定受益成本                               -44,516,519.86           22,333,097.04 四、其他变动                                          468,600,000.00          472,940,000.00 五、期末余额                                     -1,977,383,946.77          -2,146,647,455.53   （3）设定受益筹备首要精算假设          项   目              2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日 折现率-去职后福利                        1.75%                               2.50% 折现率-革职福利                         1.25%                               2.25%                           中国东谈主身保障业训戒生命表       中国东谈主身保障业训戒生命表 死字率                      （2010-2013）—养老类业务男 （2010-2013）—养老类业务男                             表/女表向后平移 3 年       表/女表向后平移 3 年 医疗保障福利年增长率                       7.00%                               7.00%   （4）首要精算假设明锐性分析                                                                              单元：万元 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                   财务报表附注                                                                    对设定受益义务现值的影响          项    目                假设的变动幅度                                                               筹备欠债增多                      筹备欠债减少 折现率                                       ±0.25%                        3,872.00                   3,729.00 医疗保障福利年增长率                                ±1.00%                        5,119.00                   4,207.00          项    目            2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日                    形成原因 矿山治理及地盘复垦义                                                                        矿山治理及地盘复垦义 务                                                                                     务 连带抵偿服务                              2,790,000.00                   2,790,000.00            未决诉讼 表外钞票减值准备                           14,468,553.41                  15,202,037.92               ——          合    计                 3,375,387,181.35              3,559,181,462.94  项 目                               本期增多                 本期减少                                      形成原因                    日                                                            日 政府补助          483,160,998.26    268,620,545.14         272,093,569.36        479,687,974.04 政府拨款   所有这个词          483,160,998.26    268,620,545.14         272,093,569.36        479,687,974.04              —                             本次增减变动（+、一） 项 目                  刊行新      公积金转            日              送股             其他                                       小计             日                       股        股 股份总 数  项    目       2023 年 12 月 31 日          本期增多                        本期减少                 2024 年 12 月 31 日 可转债               208,621,033.89                          -         208,621,033.89                         -  合    计           208,621,033.89                          -         208,621,033.89                         -      项    目                               本期增多                        本期减少                           日                                                                     日 本钱溢价（股本 溢价） 其他本钱公积                   1,144,845.91                         -                      -         1,144,845.91      所有这个词              8,208,711,642.37   2,926,719,679.50               4,074,688.49 11,131,356,633.38   本期增减变动的原因：   本期本公司刊行的可逶迤公司债券转股导致本钱公积增多 2,887,394,570.72 元；子 淮北矿业控股股份有限公司                                                                          财务报表附注 公司鄂尔多斯市成达矿业有限公司（简称“成达矿业”）鼓舞淮矿股份偏激少数鼓舞向 成达矿业非等比例增资导致本公司本钱公积增多 39,325,108.78 元；     子公司淮矿股份向临涣水务股份有限公司（简称“临涣水务”）少数鼓舞购买其所 抓股权，导致本公司本钱公积减少 1,134,098.68 元；子公司淮北建材少数鼓舞减资，导 致本公司本钱公积减少 2,940,589.81 元。                                           本期发生金额                                                 减：                                                              税                                                 前期                                                              后                                      减：前        计入                                                              归  项 目                                                         属 2024 年 12 月 31                                                              于                          前发生额        合收益        收益 税费   公司                                                              少                                      当期转        当期 用                                                              数                                      入损益        转入                                                              股                                                 留存                                                              东                                                 收益 一、不行 重分类进                   -             -                                          - 损益的其                                        -      -       -                   -     -311,740,680.43 他概述收 益 其中：重 新计量设              -             -                                          -                                             -      -       -                   -     -311,740,680.43 定受益计 267,224,160.57 44,516,519.86                              44,516,519.86 划变动额 其他概述              -             -                                          -                                             -      -       -                   -     -311,740,680.43 收益所有这个词 267,224,160.57 44,516,519.86                              44,516,519.86        项   目                               本期增多                  本期减少                              日                                                           日  安全用度                    993,191,192.62 1,377,888,558.56       1,395,966,882.91     975,112,868.27  维简费                     571,035,018.69   411,729,304.00        348,730,891.05      634,033,431.64  井巷费                      88,943,202.93   329,583,862.20        329,583,862.20       88,943,202.93         所有这个词             1,653,169,414.24 2,119,201,724.76       2,074,281,636.16 1,698,089,502.84                           管帐    项 目                    政策                           本期增多                  日                       日                               少        日                           变更  法定盈余公 1,967,978,995.14       -    1,967,978,995.14 227,422,420.28         -       2,195,401,415.42 淮北矿业控股股份有限公司                                                                          财务报表附注                            管帐     项 目                    政策                               本期增多                   日                        日                                少        日                            变更 积     所有这个词      1,967,978,995.14     -   1,967,978,995.14 227,422,420.28         -    2,195,401,415.42     本期盈余公积增多系本公司按《公司法》及本公司规定关联限定，按本期净利润 10％ 索求法定盈余公积金。                  项    目                              2024 年度                     2023 年度 调理前上期末未分配利润                                          22,933,351,389.07           19,613,601,398.63 调理期初未分配利润所有这个词数（调增+，调减                                                                        -             -19,928,538.25 －） 调理后期初未分配利润                                           22,933,351,389.07           19,593,672,860.38 加：本期包摄于母公司系数者的净利润                                     4,855,430,589.18            6,224,512,656.29 减：索求法定盈余公积                                                227,422,420.28             287,373,106.93 索求一般风险准备                                                               -              -7,628,481.38 应付普通股股利                                               2,693,258,708.99            2,605,089,502.05 转作股本的普通股股利                                                             -                          - 期末未分配利润                                              24,868,100,848.98           22,933,351,389.07     （1）营业收入与营业成本     项   目                      收    入               成   本                 收 入                   成   本 主营业务            27,316,804,054.74    16,889,211,631.97      31,824,910,978.24    19,441,064,413.20 其他业务            38,418,395,024.16    36,552,678,396.62      41,562,542,657.27    39,839,614,175.08 运输费                              -       269,988,224.53                      -       257,400,243.06     合   计       65,735,199,078.90    53,711,878,253.12      73,387,453,635.51    59,538,078,831.34     （2）主营业务（分行业）         行业称呼                                 营业收入                      营业成本                    营业毛利 煤炭采选业                          16,909,431,605.47          8,494,418,313.33        8,415,013,292.14 煤化工行业                          10,407,372,449.27          8,394,793,318.64        2,012,579,130.63         合   计                  27,316,804,054.74      16,889,211,631.97          10,427,592,422.77 (续上表) 淮北矿业控股股份有限公司                                                 财务报表附注      行业称呼                 营业收入                  营业成本                营业毛利 煤炭采选业           20,680,773,999.26    10,562,755,692.86   10,118,018,306.40 煤化工行业           11,144,136,978.98     8,878,308,720.34    2,265,828,258.64         合   计   31,824,910,978.24    19,441,064,413.20   12,383,846,565.04   （3）主营业务（分家具）      行业称呼                 营业收入                  营业成本                营业毛利 煤炭家具            16,909,431,605.47     8,494,418,313.33    8,415,013,292.14 煤化工家具           10,407,372,449.27     8,394,793,318.64    2,012,579,130.63         合   计   27,316,804,054.74    16,889,211,631.97   10,427,592,422.77 (续上表)      行业称呼                 营业收入                  营业成本                营业毛利 煤炭采选业           20,680,773,999.26    10,562,755,692.86   10,118,018,306.40 煤化工行业           11,144,136,978.98     8,878,308,720.34    2,265,828,258.64         合   计   31,824,910,978.24    19,441,064,413.20   12,383,846,565.04   （4）其他业务（分家具）      家具称呼                 营业收入                  营业成本                营业毛利 商品贸易            29,658,561,320.66    29,381,286,393.99     277,274,926.67 工程及劳务            2,872,383,825.98     2,630,376,116.29     242,007,709.69 电力销售             1,192,777,938.84      795,713,702.58      397,064,236.26 配煤加工服务           2,114,284,476.32     2,065,393,204.36      48,891,271.96 爆破工程服务             458,096,591.95      335,809,720.34      122,286,871.61 矿山业务               621,749,287.27      333,803,299.84      287,945,987.43 民爆器材家具销售           401,806,708.64      194,113,978.82      207,692,729.82 运输服务               240,186,520.45      152,927,443.23       87,259,077.22 其他                 858,548,354.05      663,254,537.17      195,293,816.88         合   计   38,418,395,024.16    36,552,678,396.62    1,865,716,627.54 (续上表) 淮北矿业控股股份有限公司                                                             财务报表附注       家具称呼                        营业收入                     营业成本                  营业毛利 商品贸易                  34,623,066,052.68        34,313,555,623.49       309,510,429.19 工程及劳务                  3,002,013,627.95          2,788,103,972.70      213,909,655.25 电力销售                   1,019,760,647.24           725,705,463.33       294,055,183.91 爆破工程服务                  424,225,304.77            290,741,110.36       133,484,194.41 矿山业务                    567,655,418.33            278,759,332.31       288,896,086.02 民爆器材家具销售                479,862,457.94            289,782,266.69       190,080,191.25 运输服务                    267,214,035.86            161,975,883.37       105,238,152.49 其他                     1,178,745,112.50           990,990,522.83       187,754,589.67       合   计           41,562,542,657.27        39,839,614,175.08      1,722,928,482.19               项 目                     2024 年度                       2023 年度 利息收入：                                       139,788,684.23             204,841,309.38 存放同行                                         75,734,841.76             132,407,880.18 存放中央银行                                       10,239,268.79                8,946,681.38 披发贷款及垫款                                      49,310,121.36              51,773,903.42 买入返售金融钞票                                      4,504,452.32              11,712,844.40 利息开销：                                        17,836,012.74              13,301,666.64 继承入款                                         17,382,863.30              12,313,647.80 卖出回购金融钞票                                                 -                 988,018.84 其他利息开销                                         453,149.44                            - 利息净收入                                       121,952,671.49             191,539,642.74  本期利息净收入较上期着落 36.33%，主要系本期公司存放同行业务利息收入减少 所致。               项   目                       2024 年度                   2023 年度 手续费及佣金收入：                                                    -                       - 结算与清理手续费                                                     - 手续费及佣金开销：                                        282,971.87                378,165.41 手续费开销                                            282,971.87                378,165.41 手续费及佣金净收入                                       -282,971.87               -378,165.41 淮北矿业控股股份有限公司                                  财务报表附注         项   目   2024 年度                 2023 年度 资源税                 420,323,858.40          432,803,188.71 城市鄙吝诞生税             139,758,522.66          153,259,154.81 城镇地盘使用税                 62,774,849.83        57,927,531.21 磨真金不怕火费附加                   53,710,983.23        63,216,634.83 房产税                     52,403,899.78        49,612,688.75 地方磨真金不怕火附加                  38,221,447.90        42,175,059.46 印花税                     56,068,751.91        49,614,050.22 其他                      39,397,819.25        27,206,521.64         合   计       862,660,132.96          875,814,829.63         项   目   2024 年度                 2023 年度 职工薪酬                    93,410,266.58        96,235,920.53 装卸费                     57,871,794.87        59,453,674.29 业务费                      7,827,222.49          9,059,567.15 折旧费                      5,817,833.21          5,062,354.17 使用权钞票折旧                  1,390,014.48          1,390,014.48 差旅费                      5,199,561.82          4,413,467.95 其他                      26,473,806.66        26,021,069.72         合   计       197,990,500.11          201,636,068.29         项   目   2024 年度                 2023 年度 职工薪酬               1,887,842,563.83        2,119,361,464.38 修理费                 778,736,873.71          823,717,559.93 办公费                     50,284,655.49       115,961,184.29 折旧费                 125,585,151.49          141,050,832.38 使用权钞票折旧                 38,883,319.77        36,867,709.91 无形钞票摊销                  77,557,510.78        71,405,568.72 地盘使用费                    6,727,583.04          6,727,583.04 其他                  319,205,412.40          356,855,182.51         合   计      3,284,823,070.51        3,671,947,085.16         项   目   2024 年度                 2023 年度 职工薪酬                707,156,815.04          640,564,131.17 淮北矿业控股股份有限公司                                     财务报表附注         项   目    2024 年度                   2023 年度 材料费                  519,189,401.77            433,689,635.76 折旧费                  266,255,126.32            270,014,487.86 能源用度                 213,474,006.11            208,227,692.61 其他                   227,312,699.43            199,576,864.63         合   计       1,933,388,048.67          1,752,072,812.03         项   目    2024 年度                   2023 年度 利息开销                 520,231,091.63            781,760,599.20 其中：租赁欠债利息开销              54,873,346.32          52,785,451.51 减：利息收入                   38,990,892.40            5,625,284.20 利息净开销                481,240,199.23            776,135,315.00 汇兑损失                      1,651,586.23            1,237,823.82 减：汇兑收益                     200,475.61                475,272.52 汇兑净损失                     1,451,110.62               762,551.30 银行手续费                     4,283,807.39            5,298,061.11 其他                        4,368,139.41            9,149,367.40         合   计        491,343,256.65            791,345,294.81  本期财务用度较上期着落 37.91%，主要系本期利息净开销减少所致。         项   目      2024 年度                 2023 年度 一、计入其他收益的政府补助             342,608,297.59       257,753,845.94 其中：与递延收益研究的政府补 助（与钞票研究） 与递延收益研究的政府补助（与 收益研究） 平直计入当期损益的政府补助 （与收益研究） 二、其他与日常行动研究且计入 其他收益的技俩 其中：增值税返还                   16,805,650.93        19,222,481.44 个税手续费返还                     1,806,781.53         2,591,287.27 增值税加计抵减                       546,039.53         1,552,193.42 其他税费返还                      1,524,118.17             552,299.76         合   计             363,290,887.75       281,672,107.83 淮北矿业控股股份有限公司                                                       财务报表附注                  项   目                   2024 年度                 2023 年度 权益法核算的永远股权投资收益                             96,828,646.10           51,383,217.06 处治交易性金融钞票取得的投资收益                           62,898,162.82           49,257,577.91 处治永远股权投钞票生的投资收益                             1,672,603.62           12,446,531.69 其他非流动金融钞票抓有期间取得的股利收入                       17,907,033.81           10,738,210.30 债权投资抓有期间取得的利息收入                             8,269,745.07            8,249,114.73 交易性金融钞票抓有期间取得的投资收益                               148,700.86         3,606,096.84 处治其他非流动金融钞票产生的投资收益                                        -         3,242,172.23 处治债权投资取得的投资收益                                             -             462,882.39 债务重组收益                                    -22,787,913.47                         -                  合   计                    164,936,978.81          139,385,803.15        产生公允价值变动收益的来源                  2024 年度                    2023 年度 其他非流动金融钞票                                 8,891,383.90             21,673,958.05 交易性金融钞票                                 -11,952,804.38             21,557,267.27                  合   计                   -3,061,420.48             43,231,225.32  本期公允价值变动收益较上期着落 107.08%，主要系本期公司交易性金融钞票公允 价值变动收益减少所致。          项   目           2024 年度                              2023 年度 应收账款坏账损失                    -202,143,795.75                       -28,612,889.28 披发贷款减值损失                         -2,469,443.87                    -12,677,866.70 预支账款减值损失                           211,557.95                           292,454.42 应收单子坏账损失                         -3,885,547.11                      2,122,441.88 债权投资减值损失                          -379,806.24                           862,514.92 其他应收款坏账损失                   -106,072,115.37                        -3,778,379.78 买入返售金融钞票减值损失                       107,662.50                       2,569,350.00 表外业务减值损失                           733,484.51                     -15,202,037.92          合   计              -313,898,003.38                       -54,424,412.46  本期信用减值损失较上期增多 476.76%，主要系本期公司应收账款坏账损失增多所 致。 淮北矿业控股股份有限公司                                                   财务报表附注             项    目                    2024 年度               2023 年度 合同钞票减值损失                                15,217,749.20           9,774,684.31 存货跌价损失                                 -43,980,030.21        -200,532,169.81 固定钞票减值损失                               -91,460,800.00         -35,027,716.88 其他非流动钞票减值损失                             -7,838,663.76          -2,867,074.39                 所有这个词                    -128,061,744.77        -228,652,276.77  本期钞票减值损失较上期着落 43.99%，主要系本期公司存货跌价损失减少导致。             项    目                2024 年度                    2023 年度 处治未辞别为抓有待售的固定钞票、在建工 程、坐褥性生物质产及无形钞票的处治利得                     12,056,473.17         142,977,294.99 或损失 其中：固定钞票                                 -1,728,692.98         -14,627,386.73 无形钞票                                    13,632,651.03          71,442,475.70 使用权钞票                                      152,515.12           5,974,470.17 产能方针处治收益                                            -          80,187,735.85             合    计                      12,056,473.17         142,977,294.99  本期钞票处治收益较上期着落 91.57%，主要系产能方针处治收益减少和地盘使用 权处治收益减少导致。                                                             计入当期非经常性         项   目        2024 年度              2023 年度                                                              损益的金额 非流动钞票毁损报废利得           11,869,321.74         51,318,837.11      11,869,321.74 与企业日常行动无关的政府补助           20,000.00              30,000.00          20,000.00 其他                    46,850,765.85         59,363,491.34      46,850,765.85         合   计         58,740,087.59        110,712,328.45      58,740,087.59  本期营业外收入较上期着落 46.94%，主要系非流动钞票毁损报废利得减少导致。                                                             计入当期非经常性         项   目        2024 年度              2023 年度                                                              损益的金额 非流动钞票毁损报废损失           51,252,778.72         14,978,138.62      51,252,778.72 公益性捐赠开销                1,549,452.28          4,548,370.24       1,549,452.28 碳排放权钞票摊销              11,704,591.89         28,448,776.42      11,704,591.89 其他                    56,226,474.71         78,682,286.43      56,226,474.71 淮北矿业控股股份有限公司                                                       财务报表附注                                                                计入当期非经常性         项    目          2024 年度               2023 年度                                                                 损益的金额         合    计          120,733,297.60        126,657,571.71     120,733,297.60   （1）所得税用度的组成         项   目             2024 年度                           2023 年度 当期所得税用度                       1,074,899,666.23                  1,309,564,952.00 递延所得税用度                        -142,973,477.65                  -203,940,322.82         所有这个词                      931,926,188.58                  1,105,624,629.18   （2）管帐利润与所得税用度调理过程                 项   目                    2024 年度               2023 年度 利润总额                                     5,408,055,477.59       7,055,964,690.38 按法定/适用税率计较的所得税用度                         1,352,013,869.40       1,763,991,172.60 子公司适用不同税率的影响                             -480,005,580.13        -683,342,788.06 调理以前期间所得税的影响                               53,528,082.70            6,026,050.66 非应税收入的影响                                   -60,731,773.08          -3,739,325.50 不可抵扣的成本、用度和损失的影响                           -39,614,199.77         -16,158,055.44 使用前期未说明递延所得税钞票的可抵扣亏本                                            -17,509,577.00       -178,425,539.63 的影响 本期未说明递延所得税钞票的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏本的影响 研发用度加计扣除                                 -249,865,096.25        -246,342,127.48 其他                                         -10,971,041.40         61,339,712.74 所得税用度                                     931,926,188.58        1,105,624,629.18   其他概述收益各技俩偏激所得税影响和转入损益情况以偏激他概述收益各技俩的 调理情况详见附注五、46 其他概述收益。   （1）与谋划行动关联的现款   ①收到的其他与谋划行动关联的现款         项   目             2024 年度                           2023 年度 走动款                             606,289,607.31                   123,832,403.27 除税费返还之外的其他政府补                   339,155,273.37                   295,782,195.27 淮北矿业控股股份有限公司                                              财务报表附注        项   目        2024 年度                         2023 年度 助 其他                       207,084,294.41                  59,363,491.35        所有这个词              1,152,529,175.09                 478,978,089.89     ②支付的其他与谋划行动关联的现款        项   目        2024 年度                         2023 年度 支付短期租赁和廉价值钞票租 赁付款额 期间用度等付现成本              2,380,075,523.37                2,225,516,208.63 其他                       111,959,592.72                 266,048,170.13        所有这个词              2,519,816,761.79                2,514,605,789.30     （2）与投资行动关联的现款     ①收到的要紧的投资行动关联的现款            项   目             2024 年度                  2023 年度 财务公司开展的基金、资管筹备及欢跃 家具等投资业务 财务公司开展的国债逆回购业务                  1,610,000,000.00       7,085,051,000.00             所有这个词                   5,811,917,600.00     12,308,078,130.29     ②收到的其他与投资行动关联的现款        项 目           2024 年度                        2023 年度 入款利息                         38,990,892.40                 5,625,284.20        合 计                   38,990,892.40                 5,625,284.20     ③支付的要紧的投资行动关联的现款        项   目        2024 年度                         2023 年度 财务公司开展的国债逆回购业 务 财务公司开展的基金、资管计 划及欢跃家具等投资业务        所有这个词              3,527,559,000.00               13,403,175,300.00     （3）与筹资行动关联的现款     ①支付的其他与筹资行动关联的现款        项   目        2024 年度                         2023 年度 支付租赁欠债的本金和利息             333,785,955.43                 277,077,435.50 其他                                       -                    643,800.00   淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注                项    目                         2024 年度                         2023 年度                 所有这个词                                  333,785,955.43                  277,721,235.50        ②筹资行动产生的各项欠债变动情况  项    2023 年 12 月 31            本期增多                             本期减少                 2024 年 12 月 31  目          日            现款变动          非现款变动            现款变动            非现款变动               日 短期 借债 永远 借债 应付 债券 所有这个词 8,930,699,216.52 2,155,977,282.59 301,749,650.93 3,200,476,649.08 2,996,572,000.00 5,191,377,500.96        （1）现款流量表补充贵府                         补充贵府                               2024 年度                2023 年度      净利润                                                   4,476,129,289.01       5,950,340,061.20      加：钞票减值准备                                               128,061,744.77          228,652,276.77      信用减值准备                                                 313,898,003.38           54,424,412.46      固定钞票折旧、投资性房地产折旧、油气钞票折      耗、坐褥性生物质产折旧      使用权钞票折旧                                                121,728,835.09          120,862,132.41      无形钞票摊销                                                 250,807,454.37          294,257,675.20      永远待摊用度摊销                                                  3,427,343.07           4,901,974.73      处治固定钞票、无形钞票和其他永远钞票的损失                                                              -12,056,473.17        -142,977,294.99      （收益以“－”号填列）      固定钞票报废损失（收益以“－”号填列）                                      39,383,456.98         -36,340,698.49      公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                       3,061,420.48         -43,231,225.32      财务用度（收益以“－”号填列）                                        482,691,309.85          776,184,234.18      投资损失（收益以“－”号填列）                                        -164,936,978.81        -139,385,803.15      递延所得税钞票减少（增多以“－”号填列）                                   -126,933,425.35        -179,606,057.21      递延所得税欠债增多（减少以“－”号填列）                                    -16,040,052.30         -25,112,615.09      存货的减少（增多以“－”号填列）                                       -231,104,567.78        -326,925,723.57      谋划性应收技俩的减少（增多以“－”号填列）                                -5,443,038,547.79     -13,827,958,511.99      谋划性应付技俩的增多（减少以“－”号填列）                                 5,954,019,499.94      16,321,490,564.10      其他                                                                   -                      -      谋划行动产生的现款流量净额                                         9,062,752,479.38      13,030,551,049.08 淮北矿业控股股份有限公司                                                  财务报表附注           补充贵府                  2024 年度                    2023 年度 债务转为本钱                                          -                          - 一年内到期的可逶迤公司债券                                   -                          - 新增使用权钞票                                         -                          - 不波及现款出入的供应商融资安排                                 -                          - 现款的期末余额                         3,484,357,084.08           4,484,944,966.51 减：现款的期初余额                       4,484,944,966.51           7,654,114,139.89 加：现款等价物的期末余额                                    -                          - 减：现款等价物的期初余额                                    -                          - 现款及现款等价物净增多额                    -1,000,587,882.43         -3,169,169,173.38  说明：本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 8,657,300,337.54 元。  （2）本期收到的处治子公司的现款净额                 项   目                                    金额 本期处治子公司于本期收到的现款或现款等价物                                         53,044,874.81 减：丧失适度权日子公司抓有的现款及现款等价物                                        52,404,868.93 加：以前期间处治子公司于本期收到的现款或现款等价物                                                  - 处治子公司收到的现款净额                                                    640,005.88  （3）现款和现款等价物组成情况             项   目             2024 年 12 月 31 日          2023 年 12 月 31 日 一、现款 其中：库存现款                                     546.00                 5,546.00 可随时用于支付的银行入款                      3,484,356,538.08         4,484,939,420.51 可随时用于支付的其他货币资金                                      -                      - 可用于支付的存放中央银行款项                                      -                      - 存放同行款项                                              -                      - 拆放同行款项                                              -                      - 二、现款等价物                                             -                      - 其中：三个月内到期的债券投资                                      -                      - 三、期末现款及现款等价物余额                    3,484,357,084.08         4,484,944,966.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现款                                                     -                      - 和现款等价物 淮北矿业控股股份有限公司                                                             财务报表附注  （4）不属于现款及现款等价物的货币资金         项 目            2024 年度               2023 年度                    事理                                                               存放中央银行法定准备 存放中央银行法定准备金            562,733,800.06          714,436,496.02                                                                金，无法随时支取                                                               存入的单子保证金、受 其他货币资金                 236,662,173.94          245,193,006.54                                                                  限资金         所有这个词             799,395,974.00          959,629,502.56  本公司无对上年期末余额进行调理的“其他”技俩。  （1）外币货币性技俩：     项   目                                     折算汇率                        币余额                                           算东谈主民币余额 货币资金                   284,401,075.00                    0.0462          13,139,329.67 其中：日元                  284,401,075.00                    0.0462          13,139,329.67 应收账款                      101,597.45              7.178709308                729,338.56 其中：好意思元                     101,597.45              7.178709308                729,338.56  本公司作为承租东谈主  与租赁研究确当期损益及现款流                      项 目                                           2024 年度金额 本期计入当期损益的接收简化处理的短期租赁用度                                                   27,781,645.70 本期计入当期损益的接收简化处理的廉价值钞票租赁用度（短期租赁 除外） 租赁欠债的利息用度                                                                54,873,346.32 计入当期损益的未纳入租赁欠债计量的可变租赁付款额                                                              - 转租使用权钞票取得的收入                                                                          - 与租赁研究的总现款流出                                                             361,567,601.13 售后租回交易产生的研究损益                                                                         -   六、研发开销         项    目                  2024 年度                            2023 年度 职工薪酬                                    707,156,815.04                  640,564,131.17 淮北矿业控股股份有限公司                                                                    财务报表附注           项   目                          2024 年度                          2023 年度 材料费                                               519,189,401.77              433,689,635.76 折旧费                                               266,255,126.32              270,014,487.86 能源用度                                              213,474,006.11              208,227,692.61 其他                                                227,312,699.43              199,576,864.63           所有这个词                                    1,933,388,048.67             1,752,072,812.03 其中：用度化研发开销                                      1,933,388,048.67             1,752,072,812.03 本钱化研发开销                                                        -                            -     七、合并领域的变更     （1）单次处治对子公司投资即丧失适度权的情形                                                                 处治价款与处                        丧失适度                      丧失控            置投资对应的                                                           丧失适度权                丧失适度权时点 权时点的                      制权时 丧失适度       合并财务报表     子公司称呼                                                 时点的判断                 的处治价款  处治比例                      点的处 权的时点       层面享有该子                                                            依据                         （%）                      置方式            公司净钞票份                                                                  额的差额 大榭能源化工                                                  股权转           股权转让协 （淮北）有限公            53,044,874.81       100.00        2024/4/30                      37,875.00                                                   让              议 司     （续上表）                                             丧失控                                                                    丧失适度权                          丧失适度               制权之        按照公允                                                                    之日合并财    与原子公司股权                          权之日合               日合并        价值从头                   丧失适度权之                                           务报上层面    投资研究的其他                          并财务报               财务报        计量剩余     子公司称呼         日剩余股权的                                           剩余股权公    概述收益转入投                          上层面剩               上层面        股权产生                    比例（%）                                           允价值确凿    资损益或留存收                          余股权的               剩余股        的利得或                                                                    定方法及主     益的金额                          账面价值               权的公         损失                                                                     要假设                                             允价值 大榭能源化工 （淮北）有限公               -            -              -        -          -             - 司     本求教期内减少子公司： 序 号               子公司全称                    子公司简称               求教期间       未纳入合并领域原因 淮北矿业控股股份有限公司                                                      财务报表附注 序 号              子公司全称              子公司简称      求教期间         未纳入合并领域原因                 有限服务公司                            月           湘西自治州飞达民用爆破器材有限                    2024 年 1-12                 公司                                月      八、在其他主体中的权益     （1）企业集团的组成               注册本钱                                    抓股比例(%)     子公司称呼                   主要谋划地   注册地 业务性质                          取得方式               （万元）                                平直        障碍 淮北矿业股份                   安徽省淮北      安徽省 有限公司                       市        淮北市 安徽雷鸣科化                   安徽省淮北      安徽省 有限服务公司                     市        淮北市 淮北矿业集团                             浙江省宁波   浙江省 大榭能源化工         30,000.00                商贸通顺           -      60.00   设立                               市     宁波市 有限公司 淮北矿业（集                             安徽省淮北   安徽省 团）工程诞生         70,000.00                工程建筑           -     100.00   设立                               市     淮北市 有限服务公司 安徽淮勇诞生                      安徽省淮北   安徽省 工程有限公司                        市     淮北市 安徽淮矿工程                             安徽省合肥   安徽省 技俩管束有限          1,000.00                工程建筑           -     100.00   设立                               市     合肥市 公司 安徽淮矿工程                      安徽省合肥   安徽省 有限服务公司                        市     合肥市                                     湖南省 桑植雷鑫矿业                      湖南省张家          建筑遮拦 有限服务公司                        界市           用石开采                                      市 淮北矿业煤联                              安徽省 工贸有限公司                              淮北市 临涣焦化股份                      安徽省淮北   安徽省 有限公司                          市     淮北市 临涣水务股份                      安徽省淮北   安徽省 有限公司                          市     淮北市 安徽神源煤化                      安徽省淮北   安徽省 工有限公司                         市     淮北市 淮北青东煤业                      安徽省淮北   安徽省 有限公司                          市     淮北市 安徽省亳州煤                      安徽省亳州   安徽省 业有限公司                         市     亳州市 淮北矿业集团                      安徽省滁州   安徽省 （滁州）华塑                        市     滁州市 淮北矿业控股股份有限公司                                              财务报表附注          注册本钱                                 抓股比例(%)  子公司称呼                主要谋划地   注册地 业务性质                        取得方式          （万元）                               平直       障碍 物流有限公司 鄂尔多斯市成                        内蒙古                     内蒙古鄂尔         煤炭资源 达矿业有限公   300,000.00           鄂尔多                -    37.94 企业合并                      多斯市          投资开发 司                             斯市 淮北矿业集团                       安徽省淮北   安徽省 相城能源有限     4,000.00               商贸通顺           -    51.00   设立                         市     淮北市 公司 上海金意电子 商务有限公司 安徽碳鑫科技              安徽省淮北     安徽省 有限公司                  市       淮北市 淮北工科检测              安徽省淮北     安徽省 测验有限公司                市       淮北市 淮北矿业信盛                       安徽省淮北   安徽省 海外贸易有限    10,000.00               商贸通顺           -   100.00 企业合并                         市     淮北市 服务公司 淮北涣城发电              安徽省淮北     安徽省 有限公司                  市       淮北市 淮北矿业售电              安徽省淮北     安徽省 有限公司                  市       淮北市 淮北矿业集团                       安徽省淮北   安徽省 供应链科技有     2,000.00               商贸通顺           -   100.00   设立                         市     淮北市 限公司 安徽省绿厦智                       安徽省淮北   安徽省 建有限服务公    10,000.00               工程建筑                70.00   设立                         市     淮北市 司 淮北矿业绿色                       安徽省淮北   安徽省 化工新材料研    20,000.00               技艺研发                80.00   设立                         市     淮北市 究院有限公司 淮北矿业集团                安徽省淮北   安徽省 财务有限公司                  市     淮北市 铜陵雷鸣双狮                       安徽省铜陵   安徽省 化工有限服务     2,100.00               工业坐褥           -    55.00 企业合并                         市     铜陵市 公司 徐州安雷民爆              江苏省徐州     江苏省 器材有限公司                市       徐州市 商洛秦威化工              陕西省商洛     陕西省 有限服务公司                市       商洛市 徐州雷鸣民爆              江苏省徐州     江苏省 器材有限公司                市       徐州市 湖南雷鸣西部              湖南省吉首     湖南省 民爆有限公司                市       吉首市 安徽雷鸣爆破                       安徽省淮北   安徽省 工程有限服务    10,000.00               爆破服务           -    93.99 企业合并                         市     淮北市 公司 安徽雷鸣矿业    10,000.00 安徽省萧县     安徽省 工业坐褥           -   100.00   设立 淮北矿业控股股份有限公司                                          财务报表附注          注册本钱                            抓股比例(%)  子公司称呼               主要谋划地   注册地 业务性质                     取得方式          （万元）                           平直       障碍 有限服务公司                       萧县 淮北市雷鸣民                      安徽省淮北   安徽省 爆器材有限责      50.00                商品销售        -    57.00 企业合并                        市     淮北市 任公司 宿州市雷鸣民                      安徽省宿州   安徽省 爆器材有限公     320.00                商品销售        -   100.00 企业合并                        市     宿州市 司 靖州雷鸣亿安               湖南省靖州   湖南省 砂石有限公司                 县     靖州县                              湖南省 桑植雷鸣矿业               安徽省淮北 有限服务公司                 市                               市 安徽雷鸣建材               安徽省宿州   安徽省 有限服务公司                 市     宿州市 中方县瑞安民                      湖南省中方   湖南省 爆器材物质有     282.87                商品销售        -   100.00 企业合并                        县     中方县 限公司 怀化市瑞安爆                      湖南省怀化   湖南省 破工程有限公     300.00                爆破服务        -   100.00 企业合并                        市     怀化市 司 张家界市民用                       湖南省                   湖南省张家 爆破器材专营     230.00            张家界 商品销售        -   100.00 企业合并                     界市 有限服务公司                        市 张家界永利民                       湖南省                      湖南省张家 爆有限服务公     100.00            张家界 商品销售        -    78.16 企业合并                        界市 司                             市 张家界市永定                              湖南省 区安泰民用爆               湖南省张家 破服务有限责                 界市                               市 任公司 桑植县民用爆                      湖南省桑植   湖南省 破服务有限责     100.00                爆破服务        -   100.00 企业合并                        县     桑植县 任公司 湘西自治州飞                      湖南省吉首   湖南省 达民用爆破器     100.00                商品销售        -   100.00 企业合并                        市     吉首市 材有限公司 湖南西部民爆               湖南省吉首   湖南省 工程有限公司                 市     吉首市 湘西自治州瑞                      湖南省吉首   湖南省 安民爆器材有     500.00                商品销售        -   100.00 企业合并                        市     吉首市 限服务公司 桑植县石家湾            湖南省桑植      湖南省 建材有限公司              县        桑植县 淮北市磊森工            安徽省淮北      安徽省 程有限公司               市        淮北市 萧县雷鸣爆破     660.00 安徽省宿州      安徽省 商品销售        -    51.00 企业合并 淮北矿业控股股份有限公司                                                          财务报表附注          注册本钱                                        抓股比例(%)  子公司称呼                主要谋划地     注册地 业务性质                                  取得方式          （万元）                                     平直         障碍 工程有限公司                  市       宿州市 淮北雷鸣建材                安徽省淮北     安徽省 有限公司                    市       淮北市 淮北矿业广聚                       安徽省淮北     安徽省 物流产业园运    22,346.30                 商贸通顺               -          62.65   设立                         市       淮北市 营有限公司 淮北聚能发电                安徽省淮北     安徽省 有限公司                    市       淮北市 淮北矿业（海                       海南省海口     海南省 南）投资发展    20,000.00                 商贸通顺 100.00                       -   设立                         市       海口市 有限公司 凤凰雷鸣矿业              湖南省凤凰       湖南省 有限服务公司                县         凤凰县 临湘雷鸣矿业              湖南省岳阳       湖南省 有限服务公司                市         岳阳市                                 海南省 海南雷鸣矿业                海南省乐东     乐东黎 有限服务公司                黎族自治县     族自治                                  县 湖南通谈雷鸣                       湖南省怀化     湖南省 矿业有限服务    10,000.00                 工业坐褥               -          80.00   设立                         市       怀化市 公司 丽江雷鸣矿业              云南省丽江       云南省 有限服务公司                市         丽江市 南阳雷鸣矿业              河南省南阳       河南省 有限服务公司                市         南阳市   在子公司的抓股比例不同于表决权比例的说明；   上海金意：根据《上海金意电子商务有限公司规定》限定，上海金意董事会 8 名成 员中，5 名由淮矿股份保举；   成达矿业：根据淮矿股份与奇瑞控股集团有限公司签署的《一致行动合同书》，成 达矿业引入新投资者后，奇瑞控股集团有限公司承诺在成达公司鼓舞会、董事会、监事 会决策花式中，就矿井技俩诞生、融资、担保等与淮矿股份保抓一致，根据淮矿股份及 其委用的董事、监事宗旨进行表决。   （2）要紧的非全资子公司            少数鼓舞的抓股            本期包摄于少数           本期向少数鼓舞          期末少数鼓舞权  子公司称呼              比例                鼓舞的损益            宣告分拨的股利            益余额 临涣焦化                  32.35   -320,227,047.48                -      528,766,077.02 大榭煤炭                  40.00    -10,167,260.26     8,000,000.00      186,802,036.95    淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注         （3）要紧非全资子公司的主要财务信息 子公司                                            2024 年 12 月 31 日 称呼           流动钞票        非流动钞票             钞票所有这个词             流动欠债           非流动欠债            欠债所有这个词 临涣焦 化 大榭煤 炭         （续上表） 子公司                                            2023 年 12 月 31 日 称呼           流动钞票         非流动钞票            钞票所有这个词             流动欠债           非流动欠债            欠债所有这个词 临涣焦 化 大榭煤 炭       子公司称呼                                                                          谋划行动现款流                             营业收入                    净利润             概述收益总额                                                                                         量     临涣焦化                    9,243,441,741.82      -989,882,681.56 -989,882,681.56    -801,220,702.85     大榭煤炭                   15,394,133,276.34       -25,418,150.64   -25,418,150.64     44,497,522.02         （续上表）              子公司称呼                                                                   谋划行动现款流                                   营业收入               净利润            概述收益总额                                                                                         量     临涣焦化                      11,202,138,154.76 -912,217,496.72 -912,217,496.72      -306,791,288.84     大榭煤炭                      20,189,430,703.88    52,334,948.76    52,334,948.76     128,265,759.91         （1）在子公司系数者权益份额发生变化的情况说明：         本期本公司子公司鄂尔多斯市成达矿业有限公司（简称“成达矿业”）鼓舞淮矿股    份偏激少数鼓舞向成达矿业非等比例增资，增资后本公司仍对其坐褥谋划及财务政策实    施适度；         本期本公司子公司淮矿股份向临涣水务股份有限公司（简称“临涣水务”）少数股    东购买其所抓股权，交易后本公司对其坐褥谋划及财务政策实施适度。         （2）交易对于少数鼓舞权益及包摄于母公司系数者权益的影响： 淮北矿业控股股份有限公司                                             财务报表附注                                   鄂尔多斯市成达矿           临涣水务股份有限                                    业有限公司                公司 购买成本/处治对价 ——现款                                379,400,000.00       72,952,500.00 ——非现款钞票的公允价值                                     -                   -          购买成本/处治对价所有这个词                379,400,000.00       72,952,500.00 减：按取得/处治的股权比例计较的子公司净钞票份 额 差额                                   39,329,590.14       -1,134,098.68 其中：调理本钱公积                            39,329,590.14       -1,134,098.68 调理盈余公积                                           -                   - 调理未分配利润                                          -                   -   说明：本期本公司子公司鄂尔多斯市成达矿业有限公司（简称“成达矿业”）鼓舞 淮矿股份偏激少数鼓舞向成达矿业非等比例增资导致本公司本钱公积增多 少数鼓舞购买其所抓股权，导致本公司本钱公积减少 1,134,098.68 元。   （1）要紧的协作企业或联营企业                                       抓股比例(%)           对协作企业或联 协作企业或联营             主要谋划地    注册地    业务性质                        营企业投资的会  企业称呼                                平直       障碍         计处理方法 联营企业                      安徽省淮 中利发电        安徽省淮北市          电力坐褥          -     49.00     权益法                       北市                      安徽省淮 申皖发电        安徽省淮北市          电力坐褥          -     24.50     权益法                       北市                      安徽省淮 通鸣矿业        安徽省淮北市          工业坐褥          -     39.87     权益法                       北市                      安徽省亳 众和煤业        安徽省亳州市          煤炭洗选          -     45.00     权益法                       州市                      安徽省淮 相王医疗        安徽省淮北市          医疗卫生          -     30.00     权益法                       北市                      安徽省淮 孙疃港务        安徽省淮北市          水上运输          -     34.00     权益法                       北市                      安徽省淮 国淮能源        安徽省淮北市          电力开发          -     34.00     权益法                       北市                      安徽省淮 淮实诞生        安徽省淮北市          工程施工          -     49.00     权益法                       北市                      安徽省芜 鑫泰民爆        安徽省芜湖市          商品销售          -     25.00     权益法                       湖市 淮北矿业控股股份有限公司                                                                财务报表附注                                                       抓股比例(%)             对协作企业或联 协作企业或联营                主要谋划地       注册地        业务性质                                营企业投资的会  企业称呼                                                 平直         障碍        计处理方法                          江苏省徐 江苏雷鸣           江苏省徐州市                 爆破工程                  -     50.00     权益法                           州市                          陕西省韩 韩城爆破           陕西省韩城市                 爆破工程                  -     30.00     权益法                           城市                          湖南省怀 怀化物联           湖南省怀化市                 商品销售                  -     30.36     权益法                           化市                          安徽省宿 淮海民爆           安徽省宿州市                 商品销售                  -     25.00     权益法                           州市  （2）要紧联营企业的主要财务信息        项   目                      中利发电             通鸣矿业              中利发电               通鸣矿业 流动钞票               281,684,695.58    425,482,542.35    284,052,077.31     396,597,307.76 非流动钞票             1,093,252,380.66 1,653,610,513.89 1,144,153,467.46 1,497,715,785.90       钞票所有这个词        1,374,937,076.24 2,079,093,056.24 1,428,205,544.77 1,894,313,093.66 流动欠债               629,404,907.95    165,249,913.65    699,010,875.92     653,093,624.64 非流动欠债               18,150,560.31 1,360,000,000.00      33,654,775.52     800,369,000.00       欠债所有这个词         647,555,468.26 1,525,249,913.65     732,665,651.44 1,453,462,624.64 包摄于母公司鼓舞权益         727,381,607.98    553,843,142.59    695,175,864.86      52,327,533.78 按抓股比例计较的净钞票 份额 春联营企业权益投资的账 面价值 营业收入              1,233,628,398.00   228,714,649.44 1,208,521,949.43      229,083,171.72 净利润                 53,931,024.38     11,554,082.76     16,746,703.51      52,327,533.78 概述收益总额              53,931,024.38     11,554,082.76     16,746,703.51      52,327,533.78 本期收到的来自联营企业 的股利  （3）不要紧的协作企业和联营企业的汇总财务信息            项 目                                         度                                年度 联营企业：        投资账面价值所有这个词                            394,669,601.90                 394,669,601.90 下列各项按抓股比例计较的所有这个词数 ——净利润                                       64,041,590.14                  69,171,572.42 ——概述收益总额                                    64,041,590.14                  69,171,572.42   九、政府补助 淮北矿业控股股份有限公司                                                                    财务报表附注    限制 2024 年 12 月 31 日，本公司无政府补助应收款项余额。 钞票                                  本期计 欠债                                                                        与钞票/ 表列                                                                        收益相 报项                                                                         关                                   金额  目 递延                                                                        与钞票 收益                                                                         研究 递延                                                                        与收益 收益                                                                         研究 所有这个词 483,160,998.26 268,620,545.14          - 272,093,569.36          - 479,687,974.04   —   利润表列报技俩                 2024 年度                  2023 年度               与钞票/收益研究 其他收益                         70,514,728.23            47,520,763.70        与收益研究 营业外收入                              20,000.00                 30,000.00     与收益研究         合   计                70,534,728.23            47,550,763.70             —    十、与金融器用研究的风险    本公司与金融器用研究的风险源于本公司在谋划过程中所说明的种种金融钞票和 金融欠债，包括：信用风险、流动性风险和市集风险。    本公司与金融器用研究的种种风险的管束场合和政策的轨制由本公司管束层持重。 谋划管束层通过职能部门持重日常的风险管束（举例本公司信用管束部对公司发生的赊 销业务进行逐笔进行审核）。本公司里面审计部门对公司风险管束的政策和花式的执行 情况进行日常监督，而且将关联发现实时求教给本公司审计委员会。    本公司风险管束的总体场合是在不外度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能指责种种与金融器用研究风险的风险管束政策。    信用风险，是指金融器用的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收单子、应收账款、应收款项融资、其他应 收款、合同钞票及债权投资等，这些金融钞票的信用风险源自交易敌手毁约，最大的风 险敞口就是这些器用的账面金额。 淮北矿业控股股份有限公司                    财务报表附注   本公司货币资金主要存放于买卖银行等金融机构，本公司觉得这些买卖银行具备较 高信誉和钞票情景，存在较低的信用风险。   对于应收单子、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同钞票及债权投资，本 公司设定研究政策以适度信用风险敞口。本公司基于对客户的财务情景、从第三方获取 担保的可能性、信用纪录偏激他因素诸如面前市集情景等评商人户的信用天禀并成就相 应信用期。本公司会依期对客户信用纪录进行监控，对于信用纪录不良的客户，本公司 会接收书面催款、裁减信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的举座信用风险在可 控的领域内。   （1）信用风险权贵增多判断圭臬   本公司在每个钞票欠债表日评估研究金融器用的信用风险自运行说明后是否已显 著增多。在详情信用风险自运行说明后是否权贵增多时，本公司商酌在不消付出不必要 的荒谬成本或发愤即可赢得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定 量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融器用或者具有相似信用 风险特征的金融器用组合为基础，通过比拟金融器用在钞票欠债表日发生毁约的风险与 在运行说明日发生毁约的风险，以详情金融器用瞻望存续期内发生毁约风险的变化情况。   当触发以下一个或多个定量、定性圭臬时，本公司觉得金融器用的信用风险已发生 权贵增多：定量圭臬主要为求教日剩孑遗续期毁约概率较运行说明时高潮卓越一定比例； 定性圭臬为主要债务东谈主谋划或财务情况出现首要不利变化、预警客户清单等。   （2）已发生信用减值钞票的界说   为详情是否发生信用减值，本公司所接收的界定圭臬，与里面针对研究金融器用的 信用风险管束场合保抓一致,同期商酌定量、定性方针。   本公司评估债务东谈主是否发生信用减值时，主要商酌以下因素：刊行方或债务东谈主发生 首要财务贫乏；债务东谈主违反合同，如偿付利息或本金毁约或过期等；债权东谈主出于与债务 东谈主财务贫乏关联的经济或合同商酌，给予债务东谈主在职何其他情况下王人不会作念出的贪污； 债务东谈主很可能停业或进行其他财务重组；刊行方或债务东谈主财务贫乏导致该金融钞票的活 跃市集隐匿；以大幅扣头购买或源生一项金融钞票，该扣头反馈了发生信用损失的事实。   金融钞票发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，无意是可单独识别的 淮北矿业控股股份有限公司                       财务报表附注 事件所致。   （3）预期信用损左计量的参数   根据信用风险是否发生权贵增多以及是否已发生信用减值，本公司对不同的钞票分 别以 12 个月或通盘存续期的预期信用损左计量减值准备。预期信用损左计量的要害参 数包括毁约概率、毁约损失率和毁约风险敞口。本公司商酌历史统计数据(如交易敌手评 级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立毁约概率、 毁约损失率及毁约风险敞口模子。   研究界说如下：   毁约概率是指债务东谈主在异日 12 个月或在通盘剩孑遗续期，无法履行其偿付义务的 可能性。   毁约损失率是指本公司对毁约风险夸耀发生损失程度作出的预期。根据交易敌手的 类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，毁约损失率也有所不同。毁约损失率 为毁约发生时风险敞口损失的百分比，以异日 12 个月内或通盘存续期为基准进行计较；   毁约风险敞口是指，在异日 12 个月或在通盘剩孑遗续期中，在毁约发生时，本公 司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险权贵增多的评估及预期信用损失的计较均波及 前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信 用损失的要害经济方针。   本公司所承受的最大信用风险敞口为钞票欠债表中每项金融钞票的账面金额。本公 司子公司财务公司还因提供财务担保而濒临信用风险，详见附注十三、1 中裸露。   本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 30.11%（比拟 期：28.57%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他 应收款总额的 44.15%（比拟：37.62%）。   流动性风险，是指企业在履行以托福现款或其他金融钞票的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司统筹持重公司内各子公司的现款管束服务，包括现款盈余的短 期投资和筹措贷款以应付瞻望现款需求。本公司的政策是依期监控短期和永远的流动资 金需求，以及是否安妥借债合同的限定，以确保保管充裕的现款储备和可供随时变现的 淮北矿业控股股份有限公司                                                            财务报表附注 有价证券。  限制 2024 年 12 月 31 日，本公司金融欠债到期期限如下：        项   目 短期借债             127,729,513.05                  -                -                - 应付单子            1,905,102,320.11                 -                -                - 应付账款           11,758,115,590.20                 -                -                - 应付利息                2,503,695.80                 -                -                - 应付股利                 960,000.00                  -                -                - 卖出回购金融钞票款           8,976,618.69                 -                -                - 继承入款            1,645,825,773.06                 -                -                - 其他应付款           3,676,516,875.00                 -                -                - 一年内到期的非流动 欠债 永远借债                           - 1,016,170,809.35    971,149,936.20 1,688,906,547.98 租赁欠债                           -   111,113,755.80     65,632,824.86   683,575,938.25 永远应付款                          -   351,856,900.31    253,371,098.75 3,434,024,934.51        所有这个词      21,568,030,631.77 1,479,141,465.46 1,290,153,859.81 5,806,507,420.74  （续上表）        项   目 短期借债              80,063,180.55                  -                -                - 应付单子            2,236,089,347.11                 -                -                - 应付账款           11,689,725,528.06                 -                -                - 应付利息                4,553,374.48                 -                -                - 其他应付款           3,527,683,927.50                 -                -                - 卖出回购金融钞票款         36,215,434.00                  -                -                - 继承入款            1,865,399,017.43                 -                -                - 一年内到期的非流动 欠债 永远借债                           - 1,329,343,573.17    759,800,000.00 1,630,660,000.00 应付债券                           -                 -                - 2,876,435,753.25 租赁欠债                           -   100,438,275.44     37,353,387.86   616,443,505.57 永远应付款                          -   411,052,718.87    404,068,867.99 2,862,097,474.02        所有这个词      22,441,667,012.16 1,840,834,567.48 1,201,222,255.85 7,985,636,732.84 淮北矿业控股股份有限公司                                                        财务报表附注   （1）外汇风险   本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司抓有的不以其记账本位币计价的 外币钞票和欠债。本公司承受汇率风险主要与以港币和好意思元计价的借债关联，除本公司 设立在中华东谈主民共和国香港终点行政区和其他境外的下属子公司使用港币、好意思元、英镑、 东谈主民币或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以东谈主民币计价结算。   ①限制 2024 年 12 月 31 日，本公司各外币钞票欠债技俩的主要外汇风险敞口如下 （出于列报商酌，风险敞口金额以东谈主民币列示，以钞票欠债表日即期汇率折算）：   项    目            好意思元                                    日元             外币                东谈主民币               外币                 东谈主民币 货币资金                 -                   -     284,401,075.00      13,139,329.67 应收账款        101,597.45        729,338.56                      -                -   （续上表）    项   目                 好意思元                                   日元               外币              东谈主民币               外币                 东谈主民币 货币资金               35.91            254.93   568,800,526.00        29,308,015.04 应收账款               89.77            637.28                -                    -   本公司密切温情汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司面前并未采选任何门径 遁藏汇率风险。但管束层持重监控汇率风险，并将于需要时商酌对冲首要汇率风险。   ②明锐性分析   于 2024 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，若是当日东谈主民币对于好意思元 增值或贬值 10%，那么本公司当年的净利润将增多或减少 5.47 万元，若是当日东谈主民币 对于日元增值或贬值 10%，那么本公司当年的净利润将增多或减少 98.54 万元。   （2）利率风险   本公司的利率风险主要产生于永远银行借债、应付债券等永远带息债务。浮动利率 的金融欠债使本公司濒临现款流量利率风险，固定利率的金融欠债使本公司濒临公允价 值利率风险。本公司根据那时的市集环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。   本公司总部财务部门抓续监控集团利率水平。利率高潮会增多新增带息债务的成本 淮北矿业控股股份有限公司                                                      财务报表附注 以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息开销，并对本公司的财务事迹 产生首要的不利影响，管束层会依据最新的市集情景实时作念出调理。    限制 2024 年 12 月 31 日为止期间，在其他风险变量保抓不变的情况下，若是以浮 动利率计较的借债利率高潮或着落 100 个基点，本公司当年的净利润就会着落或增多    （1）按金融钞票逶迤方式分类列示 金融钞票逶迤的          已逶迤金融钞票    已逶迤金融钞票             隔断说明情         隔断说明情况的判断    方式              的性质        的金额                 况              依据 将收取合同现款                                                               银行承兑汇票贴现， 流量合同权益转          应收款项融资      1,325,225,674.47   隔断说明                                                                且不付追索权 移 将收取合同现款                                                               银行承兑汇票背书， 流量合同权益转          应收款项融资      8,657,300,337.54   隔断说明                                                                且不付追索权 移 将收取合同现款 流量合同权益转           应收单子         174,728,856.41 未隔断说明            买卖承兑汇票贴现 移 将收取合同现款 流量合同权益转           应收单子       2,299,606,986.00 未隔断说明            买卖承兑汇票背书 移 将收取合同现款                                                       已将金融钞票系数权 流量合同权益转           资管筹备                      -   隔断说明          上险些系数的风险和 移                                                              报酬逶迤给转入方 将收取合同现款                                                       已将金融钞票系数权 流量合同权益转           同行存单       2,661,917,600.00   隔断说明          上险些系数的风险和 移                                                              报酬逶迤给转入方 将收取合同现款                                                       已将金融钞票系数权 流量合同权益转           基金投资       1,540,000,000.00   隔断说明          上险些系数的风险和 移                                                              报酬逶迤给转入方 将收取合同现款                                                       已将金融钞票系数权 流量合同权益转           银行欢跃                      -   隔断说明          上险些系数的风险和 移                                                              报酬逶迤给转入方         所有这个词               — 16,658,779,454.42             —                  —    （2）逶迤而隔断说明的金融钞票情况                                                               与隔断说明研究的利得         项    目     金融钞票逶迤的方式             隔断说明金额                                                                  或损失 将收取合同现款流量合                     应收款项融资                 1,325,225,674.47       -6,334,149.00 同权益逶迤 将收取合同现款流量合                     应收款项融资                 8,657,300,337.54                   - 同权益逶迤 淮北矿业控股股份有限公司                                                           财务报表附注                                                                与隔断说明研究的利得        项   目       金融钞票逶迤的方式               隔断说明金额                                                                   或损失 将收取合同现款流量合                      同行存单                   2,661,917,600.00          37,256,461.80 同权益逶迤 将收取合同现款流量合                      基金投资                   1,540,000,000.00          25,790,400.87 同权益逶迤        所有这个词                      —           14,184,443,612.01          56,712,713.67   十一、公允价值的裸露  公允价值计量放弃所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有要紧真理的输入值 所属的最低档次决定：  第一档次：同样钞票或欠债在活跃市集上未经调理的报价。  第二档次：除第一档次输入值外研究钞票或欠债平直或障碍可不雅察的输入值。  第三档次：研究钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                            第二层            项   目       第一档次公允价             次公允 第三档次公允价                                                                         所有这个词                          值计量               价值计   值计量                                             量 一、抓续的公允价值计量            1,074,251,130.27         -   791,076,540.87 1,865,327,671.14 （一）交易性金融钞票             1,074,251,130.27         -   325,918,296.77 1,400,169,427.04 期损益的金融钞票 （1）债务器用投资              1,061,177,202.83         -                - 1,061,177,202.83 （2）权益器用投资                13,073,927.44          -   325,918,296.77   338,992,224.21 （3）滋生金融钞票                              -        -                -                -                                        -        -                -                - 计入当期损益的金融钞票 （1）债务器用投资                              -        -                -                - （二）应收款项融资                              -        -   465,158,244.10   465,158,244.10 二、非抓续的公允价值计量                           -        -                -                - （一）抓有待售钞票                              -        -                -                - 非抓续以公允价值计量的钞票总                                        -        -                -                - 额 非抓续以公允价值计量的欠债总                                        -        -                -                - 额  对于在活跃市集上交易的金融器用，本公司以其活跃市集报价详情其公允价值；对 淮北矿业控股股份有限公司                                                       财务报表附注 于不在活跃市集上交易的金融器用，本公司接收估值技艺详情其公允价值。所使用的估 值模子主要为现款流量折现模子和市集可比公司模子等。估值技艺的输入值主要包括无 风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、衰败流动性扣头等。   十二、关联方及关联交易   关联方的认定圭臬：一方适度、共同适度另一方或对另一方施加首要影响，以及两 方或两方以上同受一方适度、共同适度的，组成关联方。                                                      母公司对本公 母公司对本公    母公司称呼         注册地         业务性质         注册本钱       司的抓股比例 司的表决权比                                                        (%)    例(%) 淮北矿业（集团）有限      安徽省淮                              煤炭采选 4,784,013,847.01        60.59%       60.59% 服务公司             北市   ①本公司的母公司情况的说明：   本公司母公司为淮北矿业（集团）有限服务公司（简称淮北矿业集团）系由安徽省 东谈主民政府国有钞票监督管束委员会及安徽省能源集团有限公司抓股的安徽省直属企业， 限制本求教期末，本公司母公司注册本钱偏激变化如下：   项   目                          本期增多              本期减少                   日                                                  日 淮北矿业集团      4,363,113,847.00     420,900,000.01            -   4,784,013,847.01    所有这个词       4,363,113,847.00     420,900,000.01            -   4,784,013,847.01   ②本公司最终适度方：安徽省东谈主民政府国有钞票监督管束委员会   本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益   （1）本公司要紧的协作和联营企业情况   本公司要紧的协作或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益           其他关联方称呼                                 其他关联方与本公司关系 安徽金岩高岭土新材料股份有限公司                                   受统一适度东谈主适度 淮鑫融资租赁有限公司                                         受统一适度东谈主适度 淮北矿业控股股份有限公司                                       财务报表附注          其他关联方称呼               其他关联方与本公司关系 安徽华塑股份有限公司                       受统一适度东谈主适度 泛泛华塑矿业有限公司                       受统一适度东谈主适度 淮北双龙矿业有限服务公司                     受统一适度东谈主适度 淮北矿业传媒科技有限公司                     受统一适度东谈主适度 安徽相王医药有限公司                       受统一适度东谈主适度 淮北神华理工科技有限服务公司                   受统一适度东谈主适度 安徽紫朔环境工程技艺有限公司                   受统一适度东谈主适度 淮北矿业集团南京航运有限公司                   受统一适度东谈主适度 安徽矿业奇迹技艺学院                       受统一适度东谈主适度 淮北皖淮投资有限公司                       受统一适度东谈主适度 淮北矿业（集团）金园房地产开发有限公司              受统一适度东谈主适度 淮北矿业（府谷）长城有限公司                   受统一适度东谈主适度 安徽福岩环保装备科技有限公司                   受统一适度东谈主适度 淮北中润生物能源技艺开发有限公司                 受统一适度东谈主适度 上海炜伦航运有限公司                       受统一适度东谈主适度 安徽淮矿私募基金管束有限公司                   受统一适度东谈主适度 安徽相王医疗健康股份有限公司                   受统一适度东谈主适度 安徽淮硕磨真金不怕火东谈主力资源有限公司                   受统一适度东谈主适度 淮北工业建筑联想院有限服务公司                  受统一适度东谈主适度 淮北矿业股份有限公司奇迹病防治院                 受统一适度东谈主适度 大榭能源化工（淮北）有限公司                   受统一适度东谈主适度 淮矿西北（内蒙古）能源有限公司                  受统一适度东谈主适度 安徽绿原实业有限服务公司                    受统一适度东谈主首要影响 安徽丰和农业有限公司                      受统一适度东谈主首要影响 中煤科工集团淮北爆破技艺研究院有限公司         董事陈金华担任执行董事、总司理的企业  （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易  采购商品、接受劳务情况      关   联 方       关联交易内容     2024 年度发生额        2023 年度发生额 淮北矿业（集团）有限服务公司     利息开销         10,282,513.15     10,716,478.92 安徽丰和农业有限公司         利息开销            29,783.07         29,204.80 安徽相王医疗健康股份有限公司     利息开销            36,135.92         30,103.93 泛泛华塑矿业有限公司         利息开销            99,848.38        133,173.64 淮北矿业控股股份有限公司                                    财务报表附注      关   联 方      关联交易内容   2024 年度发生额        2023 年度发生额 淮北矿业地产有限服务公司      利息开销            7,946.66         36,968.18 淮北矿业（集团）金园房地产开发                   利息开销            4,133.94         11,400.29 有限公司 安徽金岩高岭土新材料股份有限公                   利息开销            2,036.89         37,126.14 司 安徽紫朔环境工程技艺有限公司    利息开销           39,411.25         42,144.69 临涣中利发电有限公司        利息开销         100,394.31          45,137.21 淮北石台矿业有限服务公司      利息开销                   -          1,185.53 淮北双龙矿业有限服务公司      利息开销           16,693.08         25,236.42 淮鑫融资租赁有限公司        利息开销         405,840.37          67,852.15 安徽淮硕磨真金不怕火东谈主力资源有限公司    利息开销            2,640.61         37,763.10 淮北矿业集团南京航运有限公司    利息开销           24,588.66         37,410.42 安徽华塑股份有限公司        利息开销        1,050,468.74       549,338.78 淮北皖淮投资有限公司        利息开销         176,911.93          79,959.20 安徽矿业奇迹技艺学院        利息开销           63,723.56         21,310.84 安徽淮北煤电技师学院        利息开销           13,143.83         10,158.24 安徽福岩环保装备科技有限公司    利息开销            9,390.29         15,393.44 淮北市相王医药连锁有限公司     利息开销           11,524.14          7,472.74 淮北矿业（府谷）长城有限公司    利息开销            1,077.57          4,650.80 淮北工业建筑联想院有限服务公司   利息开销            4,154.03          4,451.71 上海炜伦航运有限公司        利息开销           15,870.39         20,295.21 淮北朔里矿业有限服务公司      利息开销              48.24           1,901.83 淮北矿业传媒科技有限公司      利息开销                   -          5,776.11 淮北矿业东谈主力资源有限公司      利息开销                   -           154.46 淮北岱河矿业有限服务公司      利息开销                   -              0.05 安徽绿原实业有限服务公司      利息开销             197.73            400.35 亳州众和煤业有限服务公司      利息开销             135.56               7.18 淮北海孜投资有限公司        利息开销                   -           540.62 淮北神华理工科技有限服务公司    利息开销             527.17            554.33 淮北临涣投资有限公司        利息开销                   -            35.91 淮北中润生物能源技艺开发有限公                   利息开销              52.05            178.92 司 淮北矿业股份有限公司奇迹病防治                   利息开销            5,702.91          3,789.56 院 淮北矿业集团（天津）能源物质贸                   利息开销                   -            42.02 易有限公司 淮北矿业（集团）有限服务公司    采购煤炭家具    152,058,987.67    612,087,329.63 淮北矿业集团南京航运有限公司    采购煤炭家具                 -       103,126.33 淮北矿业控股股份有限公司                                     财务报表附注      关   联 方      关联交易内容    2024 年度发生额        2023 年度发生额 临涣中利发电有限公司        采购材料、物质    163,380,480.80     59,323,397.64 怀化市物联民爆器材有限公司     采购材料、物质     10,381,812.32     16,408,536.29 淮北双龙矿业有限服务公司      采购材料、物质     13,029,598.73      2,102,913.13 安徽华塑股份有限公司        采购材料、物质     17,211,122.31     18,887,645.04 安徽相王医疗健康股份有限公司    采购材料、物质      2,038,590.58      1,617,110.50 淮北石台矿业有限服务公司      采购材料、物质                 -      6,781,616.99 淮北矿业传媒科技有限公司      采购材料、物质      8,453,855.40      5,781,843.29 淮北矿业（集团）有限服务公司    采购材料、物质       178,202.89       2,007,392.79 淮北市相王医药连锁有限公司     采购材料、物质                 -      1,392,518.29 淮北朔里矿业有限服务公司      采购材料、物质                 -       310,739.54 安徽淮北煤电技师学院        采购材料、物质                 -       149,906.09 安徽丰和农业有限公司        采购材料、物质     11,268,414.78     10,826,641.67 安徽华塑股份有限公司水泥分公司   采购材料、物质      3,561,614.05                 - 安徽金岩高岭土新材料股份有限公                   采购材料、物质       503,371.69        489,271.18 司 安徽口岸集团孙疃港务有限公司    采购材料、物质         58,989.92                 - 安徽相王医药有限公司        采购材料、物质       733,678.44                  - 安徽紫朔环境工程技艺有限公司    采购材料、物质       790,781.64                  - 宿州市淮海民爆器材有限服务公司   采购材料、物质     11,619,843.46                 - 淮北临涣投资有限公司        采购材料、物质                 -      7,286,585.42                 接受加工修理、装 安徽紫朔环境工程技艺有限公司                93,037,112.13     75,038,604.51                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 淮北矿业集团南京航运有限公司               126,374,474.67    109,817,633.06                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 淮北矿业（集团）有限服务公司                84,572,915.40     34,637,119.21                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 淮北矿业地产有限服务公司                                     6,682,909.92                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 淮北矿业传媒科技有限公司                  27,960,003.61     23,845,351.75                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 淮北工业建筑联想院有限服务公司               28,876,349.67     27,211,000.02                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 临涣中利发电有限公司                    17,548,956.72     18,031,419.45                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 安徽丰和农业有限公司                     1,581,890.78      3,019,460.93                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 安徽相王医疗健康股份有限公司                14,005,706.88     23,519,082.22                  卸偏激他服务                 接受加工修理、装 安徽淮硕磨真金不怕火东谈主力资源有限公司                 3,055,757.45      3,115,046.00                  卸偏激他服务 淮北矿业控股股份有限公司                                         财务报表附注      关   联 方       关联交易内容    2024 年度发生额        2023 年度发生额                   接受加工修理、装 安徽华塑股份有限公司                       874,776.95           262,656.35                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 泛泛华塑矿业有限公司                          6,202.51                    卸偏激他服务 淮北矿业股份有限公司奇迹病防治   接受加工修理、装 院                  卸偏激他服务                   接受加工修理、装 安徽淮北煤电技师学院                     29,469,175.72         2,410,721.38                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 安徽口岸集团孙疃港务有限公司                  9,884,622.26                    -                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 淮北双龙矿业有限服务公司                               -             1981.46                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 淮北皖淮投资有限公司                      2,283,649.61         3,017,194.44                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 韩城市永安爆破服务有限服务公司                 1,188,898.00                    -                    卸偏激他服务 淮北矿业（集团）金园房地产开发   接受加工修理、装 有限公司               卸偏激他服务                   接受加工修理、装 淮矿西北（内蒙古）能源有限公司                  817,169.72                     -                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 淮鑫融资租赁有限公司                           283.19                     -                    卸偏激他服务                   接受加工修理、装 江苏雷鸣爆破工程股份有限公司                   448,113.21                     -                    卸偏激他服务 中煤科工集团淮北爆破技艺研究院   接受加工修理、装 有限公司               卸偏激他服务  出售商品、提供劳务情况     关    联 方      关联交易内容     2024 年度发生额                                                         额 淮北矿业（集团）有限服务公                    利息收入          57,605,378.47      46,962,046.69 司 安徽华塑股份有限公司         利息收入           4,239,944.44       1,727,002.08 淮北矿业集团南京航运有限公                    利息收入             191,322.22        103,066.04 司 安徽紫朔环境工程技艺有限公                    利息收入           2,314,262.57       2,336,508.79 司 安徽福岩环保装备科技有限公                    利息收入             506,477.25        494,745.81 司 淮北申皖发电有限公司        销售煤炭家具        760,027,642.78     506,837,057.82 临涣中利发电有限公司        销售煤炭家具        744,558,742.41     663,054,126.91 安徽华塑股份有限公司        销售煤炭家具        472,381,481.64     384,417,143.33 安徽金岩高岭土新材料股份有                   销售煤炭家具                       -     5,437,302.92 限公司 安徽紫朔环境工程技艺有限公                   销售煤炭家具                       -    79,694,829.62 司 淮北矿业控股股份有限公司                                    财务报表附注     关   联 方      关联交易内容    2024 年度发生额                                                    额 泛泛华塑矿业有限公司       销售煤炭家具        1,850,164.49                - 泛泛华塑矿业有限公司      销售材料、物质      161,004,704.97   130,690,793.56 安徽华塑股份有限公司      销售材料、物质       15,495,932.17     7,508,981.85 淮北石台矿业有限服务公司    销售材料、物质                   -     5,059,860.80 淮北双龙矿业有限服务公司    销售材料、物质       27,569,787.14    37,263,940.20 怀化市物联民爆器材有限公司   销售材料、物质                   -     8,673,020.08 安徽紫朔环境工程技艺有限公                 销售材料、物质        1,158,849.17        14,336.28 司 芜湖市鑫泰民爆物品有限服务                 销售材料、物质           11,061.95                - 公司 临涣中利发电有限公司      销售材料、物质        5,526,496.21     1,961,050.73 安徽金岩高岭土新材料股份有                 销售材料、物质         421,778.76      1,756,862.24 限公司 安徽淮北煤电技师学院      销售材料、物质         288,479.43      1,063,131.92 淮北矿业（集团）有限服务公                 销售材料、物质        1,178,195.45        58,705.41 司 安徽相王医疗健康股份有限公                 销售材料、物质                   -        69,247.89 司 安徽丰和农业有限公司      销售材料、物质                   -      245,000.00 韩城市永安爆破服务有限服务                 销售材料、物质           35,398.24                - 公司 淮北皖淮投资有限公司      销售材料、物质                   -          159.29 淮北申皖发电有限公司      销售材料、物质           31,094.00        26,943.00 中煤科工集团淮北爆破技艺研                 销售材料、物质           57,316.59                - 究院有限公司 淮矿西北（内蒙古）能源有限                 销售材料、物质            1,784.07                - 公司 临涣中利发电有限公司       销售工业用水       23,252,580.36    27,808,043.84 淮北矿业（集团）有限服务公                 提供工程建筑服务     494,516,929.98   866,219,964.23 司 淮北矿业（集团）金园房地产                 提供工程建筑服务        816,602.98     64,317,747.11 开发有限公司 泛泛华塑矿业有限公司      提供工程建筑服务                  -    24,631,012.83 淮北石台矿业有限服务公司    提供工程建筑服务                  -     1,376,146.79 淮北双龙矿业有限服务公司    提供工程建筑服务       5,258,211.87     2,084,207.36 安徽淮北煤电技师学院      提供工程建筑服务                  -      599,724.77 淮北矿业地产有限服务公司    提供工程建筑服务                  -     8,061,799.28 安徽紫朔环境工程技艺有限公                 提供工程建筑服务       1,820,678.33      223,100.22 司 安徽华塑股份有限公司      提供工程建筑服务      55,209,163.71                - 淮北矿业控股股份有限公司                                     财务报表附注     关   联 方      关联交易内容     2024 年度发生额                                                     额 淮北朔里矿业有限服务公司    提供工程建筑服务                   -      143,956.36 安徽相王医疗健康股份有限公                 提供工程建筑服务       10,321,853.72     2,242,806.04 司 安徽金岩高岭土新材料股份有                 提供工程建筑服务                   -       37,735.85 限公司 淮北海孜投资有限公司      提供工程建筑服务                   -      318,234.11 淮北市相王医药连锁有限公司   提供工程建筑服务                   -       10,377.36 安徽金岩高岭土新材料股份有   提供铁路运输及转运                                            -      549,168.69 限公司                等服务                 提供铁路运输及转运 临涣中利发电有限公司                      4,880,979.65    15,019,405.61                    等服务                 提供铁路运输及转运 淮北申皖发电有限公司                      1,765,521.03     4,675,784.05                    等服务                 提供铁路运输及转运 安徽华塑股份有限公司                     83,590,591.14    43,615,764.48                    等服务 安徽华塑股份有限公司水泥分   提供铁路运输及转运 公司                 等服务 安徽福岩环保装备科技有限公   提供铁路运输及转运                                            -       24,558.84 司                  等服务 安徽紫朔环境工程技艺有限公   提供铁路运输及转运                                            -      883,822.07 司                  等服务 淮北矿业集团南京航运有限公   提供铁路运输及转运 司                  等服务                 提供铁路运输及转运 淮北双龙矿业有限服务公司                     299,131.35                 -                    等服务 安徽口岸集团孙疃港务有限公   提供铁路运输及转运 司                  等服务                 提供加工修理、装卸 临涣中利发电有限公司                     20,242,116.12    31,577,738.03                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北石台矿业有限服务公司                               -     1,963,041.38                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北双龙矿业有限服务公司                   12,591,959.83    19,217,568.23                   偏激他服务 淮北矿业（集团）有限服务公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮鑫融资租赁有限公司                       569,460.88        65,050.74                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 安徽华塑股份有限公司                      2,850,346.77    22,017,838.20                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北朔里矿业有限服务公司                               -       90,832.10                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北国淮新能源有限公司                      239,449.54                 -                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 泛泛华塑矿业有限公司                       120,694.49        94,339.62                   偏激他服务 安徽淮北煤电技师学院      提供加工修理、装卸        352,255.71       303,760.73 淮北矿业控股股份有限公司                                     财务报表附注     关   联 方      关联交易内容     2024 年度发生额                                                     额                  偏激他服务 安徽相王医疗健康股份有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北矿业地产有限服务公司                               -      394,295.30                   偏激他服务 安徽紫朔环境工程技艺有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务 淮北工业建筑联想院有限服务   提供加工修理、装卸 公司                偏激他服务 安徽金岩高岭土新材料股份有   提供加工修理、装卸 限公司               偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北矿业传媒科技有限公司                      80,351.32        77,876.06                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 安徽丰和农业有限公司                        64,886.79        74,359.56                   偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北通鸣矿业有限公司                     17,611,299.36               -                   偏激他服务 淮北矿业（集团）金园房地产   提供加工修理、装卸 开发有限公司            偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北皖淮投资有限公司                          2,638.31        3,082.13                   偏激他服务 淮北矿业集团南京航运有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务                 提供加工修理、装卸 淮北申皖发电有限公司                                 -       54,716.98                   偏激他服务 安徽福岩环保装备科技有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务 安徽口岸集团孙疃港务有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务                 提供加工修理、装卸 安徽相王医药有限公司                           131.60                -                   偏激他服务 韩城市永安爆破服务有限服务   提供加工修理、装卸 公司                偏激他服务                 提供加工修理、装卸 怀化市物联民爆器材有限公司                   5,225,251.23               -                   偏激他服务 江苏雷鸣爆破工程股份有限公   提供加工修理、装卸 司                 偏激他服务 宿州市淮海民爆器材有限服务   提供加工修理、装卸 公司                偏激他服务 芜湖市鑫泰民爆物品有限服务   提供加工修理、装卸 公司                偏激他服务 中煤科工集团淮北爆破技艺研   提供加工修理、装卸 究院有限公司            偏激他服务  （2）关联租赁情况  本公司作为承租方： 淮北矿业控股股份有限公司                                                                    财务报表附注             简化处理的                      未纳入租       租赁钞票种 短期租赁和                      赁欠债计                     承担的租赁 出租方称呼                                                                           增多的使用权         类   廉价值钞票                      量的可变        支付的房钱        欠债利息支                                                                                   钞票             租赁的房钱                      租赁付款                       出                 用度                      额 淮北矿业  房屋建筑物            -                      - 36,878,749.20 19,377,197.37     66,585,047.98 （集团）有 限服务公司 地盘使用权 6,727,583.04                      - 33,293,000.91 23,158,083.46                 - 淮鑫融资租        斥地              -                      - 246,718,479.13 12,338,065.49 357,568,253.67 赁有限公司   所有这个词         -      6,727,583.04              - 316,890,229.24 54,873,346.32 424,153,301.65   （续上表）                      简化处理的             未纳入租       租赁钞票种          短期租赁和             赁欠债计                     承担的租赁 出租方称呼                                                                           增多的使用权         类            廉价值钞票             量的可变        支付的房钱        欠债利息支                                                                                   钞票                      租赁的房钱             租赁付款                       出                       用度                额 淮北矿业 房屋建筑物                         -          -   30,975,725.70 16,452,084.40               - （集团）有 限服务公司 地盘使用权          6,727,583.04             -   31,142,957.64 22,343,332.15               - 淮鑫融资租        斥地                          -          - 214,958,752.16 13,990,034.96 315,449,697.49 赁有限公司   所有这个词         -       6,727,583.04             - 277,077,435.50 52,785,451.51 315,449,697.49   （3）关联担保情况   本公司作为被担保方                                                                                 担保是否已   担    保 方       被担保方        担保金额                 担保肇始日         担保到期日                                                                                 经履行完毕 淮北矿业（集团）                                    2019 年 3 月 5 2031 年 3 月 5                  淮矿股份 100,000,000.00                                                 否 有限服务公司                                           日             日 淮北矿业（集团）                                    2019 年 7 月 1 2031 年 7 月 1                  淮矿股份      98,000,000.00                                             否 有限服务公司                                           日             日 淮北矿业（集团）                                    2019 年 7 月 1 2031 年 7 月 1                  淮矿股份      39,000,000.00                                             否 有限服务公司                                           日             日 淮北矿业（集团）                                    2021 年 12 月   2024 年 12 月                  大榭煤炭 125,000,000.00                                                 是 有限服务公司                                          11 日          11 日 淮北矿业（集团）                                   2022 年 5 月 24 2025 年 10 月                  信盛海外 150,000,000.00                                                 否 有限服务公司                                           日           28 日 淮北矿业（集团）                                    2023 年 3 月 6 2026 年 7 月 18                  信盛海外 170,000,000.00                                                 否 有限服务公司                                           日             日 淮北矿业（集团）                                   2024 年 1 月 19 2024 年 12 月                  信盛海外 100,000,000.00                                                 是 有限服务公司                                           日           25 日 淮北矿业（集团）         雷鸣科化 360,000,000.00 2023 年 12 月 7 2024 年 4 月 17                     是 淮北矿业控股股份有限公司                                                                        财务报表附注                                                                                     担保是否已   担       保 方       被担保方          担保金额             担保肇始日            担保到期日                                                                                     经履行完毕 有限服务公司                                                 日                   日   （4）关联方资金拆借   时   间             期初余额              本期增多                   本期减少                   期末余额   （5）关联方钞票转让、债务重组情况       关   联 方              关联交易内容                  2024 年度发生额                  2023 年度发生额 淮北矿业（集团）金园            其他应收款、应收账款                                                  -            97,547,766.43 房地产开发有限公司 淮北矿业（集团）有限                 子公司股权                           53,044,874.81                        - 服务公司                       其他应付款                                       -            97,547,766.43 安徽金岩高岭土新材料                             固定钞票                                       -              821,893.81 股份有限公司   （6）要害管束东谈主员报酬                                                                                       单元：万元            项    目                     2024 年度发生额                           2023 年度发生额 要害管束东谈主员报酬                                               1,046.87                          1,247.37   （1）应收技俩 技俩称呼            关联方                                   账面余额             坏账准备             账面余额             坏账准备            安徽华塑股份有限 应收单子                              11,237,129.24                -    70,040,000.00               -            公司            安徽紫朔环境工程 应收单子                                          -                -     8,495,948.80               -            技艺有限公司            淮北矿业（集团）有 应收账款                              29,206,736.74     448,045.05     179,943,450.80 15,219,010.70            限服务公司            淮北矿业（集团）金 应收账款       园房地产开发有限                           -                -    28,667,500.72    2,431,004.06            公司            安徽紫朔环境工程 应收账款                               1,762,174.64     190,941.76       1,930,281.83      67,390.64            技艺有限公司            泛泛华塑矿业有限 应收账款                              42,549,853.48    2,606,460.02     26,964,282.00    1,149,347.93            公司            安徽华塑股份有限 应收账款                              57,680,518.78    1,389,415.32     24,586,383.32     204,097.28            公司 淮北矿业控股股份有限公司                                                    财务报表附注 技俩称呼     关联方                    账面余额             坏账准备         账面余额           坏账准备        江苏雷鸣爆破工程 应收账款                5,658,463.78    153,344.37   1,883,955.82    46,156.92        股份有限公司        临涣中利发电有限 应收账款                2,983,158.71     45,470.17   4,261,668.48     7,671.00        公司        安徽矿业奇迹技艺 应收账款                           -             -     55,000.00      2,277.00        学院        安徽金岩高岭土新 应收账款                1,671,457.78    613,731.83    931,486.24      3,945.86        材料股份有限公司        安徽相王医疗健康 应收账款                 864,237.18       7,437.34   2,068,021.84   179,235.91        股份有限公司        淮北双龙矿业有限 应收账款                 145,941.16       1,291.39    393,064.88      4,270.18        服务公司        安徽淮北煤电技师 应收账款                 171,436.63       1,481.89    584,283.76     17,240.37        学院        淮北通鸣矿业有限 应收账款               11,791,469.71    736,966.86   6,097,641.09   255,491.16        公司        淮北矿业（府谷）长 应收账款                    5,088.00      5,088.00      5,088.00      5,088.00        城有限公司        安徽丰和农业有限 应收账款                 224,201.67      86,160.61    624,201.67     25,841.95        公司        韩城市永安爆破服 应收账款                1,503,123.95    195,864.25   1,297,873.95    31,797.91        务有限服务公司        安徽福岩环保装备 应收账款                    7,027.80        66.97      33,796.93         60.83        科技有限公司        淮北市相王医药连 应收账款                           -             -     11,000.00       932.80        锁有限公司        淮北申皖发电有限 应收账款                           -             -     25,287.14         45.52        公司        怀化市物联民爆器 应收账款                4,990,891.08    135,253.15   4,356,357.13   106,730.75        材有限公司        中煤科工集团淮北 应收账款   爆破技艺研究院有      554,679.37      15,031.81      1,675.41         41.05        限公司        安徽相王医疗健康 预支款项                  68,214.88              -      8,214.88             -        股份有限公司        安徽华塑股份有限 预支款项                  81,727.24              -              -            -        公司        淮北矿业集团南京 预支款项                     175.00              -              -            -        航运有限公司        淮北矿业（集团）有 应收利息                1,674,230.54             -   1,457,513.87            -        限服务公司        安徽福岩环保装备 应收利息                  18,718.33              -     15,506.94             -        科技有限公司        安徽紫朔环境工程 应收利息                  46,355.56              -     66,947.22             -        技艺有限公司        安徽丰和农业有限 应收利息                           -             -         51.67             -        公司 淮北矿业控股股份有限公司                                                       财务报表附注 技俩称呼        关联方                            账面余额           坏账准备        账面余额          坏账准备        安徽华塑股份有限 应收利息                   120,694.44             -       125,522.22             -        公司 其他应收   临涣中利发电有限 款      公司 其他应收   安徽华塑股份有限 款      公司 其他应收   泛泛华塑矿业有限 款      公司 其他应收   淮北矿业（集团）有 款      限服务公司 其他应收   安徽淮北煤电技师 款      学院 其他应收   淮北通鸣矿业有限 款      公司 其他应收   安徽相王医疗健康 款      股份有限公司 其他应收   淮北矿业集团南京 款      航运有限公司 其他应收   淮北申皖发电有限 款      公司        淮北矿业（集团）金 合同钞票   园房地产开发有限                 -             -     7,022,772.93    205,977.93        公司        安徽紫朔环境工程 合同钞票                   274,500.00      1,372.50        10,790.00        316.48        技艺有限公司        淮北矿业（集团）有 合同钞票                59,203,094.18    296,015.48   112,444,115.01 3,297,985.90        限服务公司        安徽华塑股份有限 合同钞票                14,184,584.91     70,922.92                -             -        公司        安徽淮北煤电技师 合同钞票                            -             -       132,540.00      3,887.40        学院        安徽相王医疗健康 合同钞票                 2,253,482.00     11,267.41       397,600.00     11,661.61        股份有限公司        泛泛华塑矿业有限 合同钞票                            -             -     5,369,614.79    157,490.80        公司        淮北矿业（集团）有 披发贷款             1,932,000,000.00 48,879,600.00 1,554,000,000.00 44,755,200.00        限服务公司        安徽华塑股份有限 披发贷款               158,000,000.00 3,997,400.00    158,000,000.00 4,550,400.00        公司        安徽紫朔环境工程 披发贷款                64,000,000.00 1,619,200.00     70,000,000.00 2,016,000.00        技艺有限公司        安徽福岩环保装备 披发贷款                19,600,000.00    495,880.00    15,000,000.00    432,000.00        科技有限公司        安徽丰和农业有限 披发贷款                            -             -       100,000.00      2,880.00        公司 其他非流   淮北矿业（集团）金                                 -             -    12,558,099.28    162,351.12 动钞票    园房地产开发有限 淮北矿业控股股份有限公司                                                                 财务报表附注 技俩称呼         关联方                       账面余额               坏账准备               账面余额              坏账准备         公司 其他非流    淮北矿业（集团）有 动钞票     限服务公司 其他非流    泛泛华塑矿业有限 动钞票     公司 其他非流    安徽紫朔环境工程 动钞票     技艺有限公司 其他非流    安徽华塑股份有限 动钞票     公司 其他非流    安徽淮北煤电技师 动钞票     学院 其他非流    安徽相王医疗健康 动钞票     股份有限公司 其他非流    临涣中利发电有限 动钞票     公司 其他非流    淮北通鸣矿业有限 动钞票     公司  （2）应付技俩  技俩称呼              关联方                    2024 年 12 月 31 日          2023 年 12 月 31 日 应付单子    淮北矿业（集团）有限服务公司                            2,000,000.00               2,000,000.00 应付单子    安徽华塑股份有限公司                                              -            2,683,720.28         安徽金岩高岭土新材料股份有限公 应付单子                                                            -             245,206.93         司 应付账款    淮北皖淮投资有限公司                              205,525,310.85          129,523,333.00 应付账款    临涣中利发电有限公司                               79,078,295.17              27,893,045.28 应付账款    安徽紫朔环境工程技艺有限公司                           54,582,236.09              33,191,129.32 应付账款    淮北工业建筑联想院有限服务公司                           1,988,575.09               3,648,969.43 应付账款    安徽相王医疗健康股份有限公司                              153,000.00                647,883.00 应付账款    淮北矿业传媒科技有限公司                              3,762,669.80               5,442,964.53 应付账款    淮北双龙矿业有限服务公司                                            -            3,378,976.67 应付账款    淮北矿业集团南京航运有限公司                              230,532.32               1,768,373.23 应付账款    安徽华塑股份有限公司                                5,580,392.16               6,009,105.33 应付账款    淮北矿业物业管束服务有限公司                                  10,100.00              68,172.00 应付账款    怀化市物联民爆器材有限公司                             9,898,967.51               6,471,915.21 应付账款    淮北石台矿业有限服务公司                                    78,569.60                6,489.20 应付账款    淮北神华理工科技有限服务公司                                   4,600.00                       - 应付账款    安徽丰和农业有限公司                                  659,738.37               1,028,339.98 应付账款    淮北市相王医药连锁有限公司                                           -            1,026,416.60 淮北矿业控股股份有限公司                                                 财务报表附注  技俩称呼          关联方             2024 年 12 月 31 日       2023 年 12 月 31 日 应付账款    淮北矿业（集团）有限服务公司              23,329,786.26            8,017,084.40 应付账款    淮北矿业地产有限服务公司                   600,915.10             600,915.10         淮北矿业股份有限公司奇迹病防治 应付账款                                   848,219.89             454,551.89         院         中煤科工集团淮北爆破技艺研究院 应付账款                                 2,443,642.58            3,401,282.55         有限公司         安徽金岩高岭土新材料股份有限公 应付账款                                   335,211.60              75,819.20         司 应付账款    安徽相王医药有限公司                     143,261.00                        - 合同欠债    淮北申皖发电有限公司                  17,235,392.54          52,293,480.57         安徽金岩高岭土新材料股份有限公 合同欠债                                   107,125.19             120,992.70         司 合同欠债    临涣中利发电有限公司                      32,232.82                4,232.84 合同欠债    江苏雷鸣爆破工程股份有限公司                  13,476.02                        - 合同欠债    淮北矿业集团南京航运有限公司                   6,017.70                4,800.00 合同欠债    淮北矿业（集团）有限服务公司                    200.00                         - 继承入款    淮北矿业（集团）有限服务公司             849,327,353.49        1,234,314,545.19 继承入款    泛泛华塑矿业有限公司                  34,783,962.24          39,954,932.69 继承入款    临涣中利发电有限公司                  17,273,488.47          34,908,756.10 继承入款    淮北皖淮投资有限公司                  49,124,532.01          35,936,557.70 继承入款    安徽紫朔环境工程技艺有限公司              31,380,898.91          15,298,184.19 继承入款    安徽矿业奇迹技艺学院                  37,599,630.18          18,922,812.13 继承入款    安徽相王医疗健康股份有限公司              17,212,468.78          14,933,876.90 继承入款    淮北矿业集团南京航运有限公司              16,444,651.32          13,631,483.31 继承入款    淮北工业建筑联想院有限服务公司              1,195,936.73            1,761,664.25         淮北矿业（集团）金园房地产开发有 继承入款                                   379,207.25             407,089.75         限公司 继承入款    淮北市相王医药连锁有限公司                6,373,736.29            1,340,531.66 继承入款    安徽华塑股份有限公司                 246,889,979.90         320,161,128.59 继承入款    安徽淮硕磨真金不怕火东谈主力资源有限公司                 814,296.75            1,360,488.31         安徽金岩高岭土新材料股份有限公 继承入款                                              -          3,471,602.23         司 继承入款    淮鑫融资租赁有限公司                  62,938,755.59            2,184,178.61 继承入款    淮北矿业（府谷）长城有限公司                 115,139.28             628,748.23 继承入款    淮北矿业传媒科技有限公司                 2,949,359.58            1,099,331.18 继承入款    上海炜伦航运有限公司                   7,305,917.07            6,028,561.10 继承入款    淮北矿业地产有限服务公司                              -          2,926,241.39 继承入款    淮北双龙矿业有限服务公司                 4,669,404.74            3,119,113.57 淮北矿业控股股份有限公司                                                财务报表附注  技俩称呼          关联方             2024 年 12 月 31 日       2023 年 12 月 31 日 继承入款    安徽福岩环保装备科技有限公司                   8,910.26           2,820,060.10 继承入款    安徽绿原实业有限服务公司                 1,641,327.64              37,421.53 继承入款    亳州众和煤业有限服务公司                    47,940.05              47,684.47 继承入款    淮北神华理工科技有限服务公司                 183,071.58             182,544.41         淮北中润生物能源技艺开发有限公 继承入款                                    10,154.64              70,805.49         司 继承入款    安徽丰和农业有限公司                  10,040,071.96           3,926,321.32 继承入款    安徽淮北煤电技师学院                   5,335,380.23           4,640,749.84 继承入款    淮矿西北（内蒙古）能源有限公司             23,174,539.77                        - 应付利息    淮北矿业（集团）有限服务公司                 163,404.13             199,315.46 应付利息    淮北皖淮投资有限公司                      20,885.72               1,957.42 应付利息    淮北矿业地产有限服务公司                              -              268.18 应付利息    安徽相王医疗健康股份有限公司                   1,380.92               1,102.90 应付利息    临涣中利发电有限公司                        701.45                3,199.97         淮北矿业（集团）金园房地产开发有 应付利息                                       53.02                 297.03         限公司 应付利息    安徽紫朔环境工程技艺有限公司                   5,181.16               3,617.39         安徽金岩高岭土新材料股份有限公 应付利息                                       39.40                 392.36         司 应付利息    安徽矿业奇迹技艺学院                       3,028.07               1,812.74 应付利息    淮北工业建筑联想院有限服务公司                   104.11                 238.38 应付利息    淮鑫融资租赁有限公司                      21,842.33               2,322.12 应付利息    淮北矿业传媒科技有限公司                      355.80                 225.86 应付利息    淮北矿业集团南京航运有限公司                    544.13                 665.54 应付利息    淮北双龙矿业有限服务公司                      524.34                1,437.95 应付利息    淮北朔里矿业有限服务公司                              -               47.87 应付利息    淮北矿业（府谷）长城有限公司                       9.29                 58.99 应付利息    安徽淮硕磨真金不怕火东谈主力资源有限公司                     73.20                 102.52 应付利息    安徽福岩环保装备科技有限公司                     72.01                 274.33 应付利息    安徽绿原实业有限服务公司                       92.45                    3.43 应付利息    亳州众和煤业有限服务公司                         3.66                   1.99 应付利息    上海炜伦航运有限公司                        726.44                 404.50 应付利息    淮北神华理工科技有限服务公司                     13.98                  16.73         淮北中润生物能源技艺开发有限公 应付利息                                         0.78                   6.49         司 应付利息    安徽丰和农业有限公司                        494.66                 396.12 应付利息    安徽华塑股份有限公司                      16,032.28              30,025.25 淮北矿业控股股份有限公司                                                财务报表附注  技俩称呼          关联方           2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日 应付利息    安徽淮北煤电技师学院                        366.80                 386.90 应付利息    泛泛华塑矿业有限公司                       2,965.47              3,662.72         淮北矿业股份有限公司奇迹病防治 应付利息                                       57.06                 148.16         院 其他应付款 淮北矿业（集团）有限服务公司              632,014,200.10        1,688,907,397.95 其他应付款 亳州众和煤业有限服务公司                 66,489,805.69          66,698,370.00 其他应付款 淮北工业建筑联想院有限服务公司                           -             75,265.14 其他应付款 淮北矿业集团南京航运有限公司                  810,000.00             800,000.00 其他应付款 安徽丰和农业有限公司                       64,054.00              69,326.00 其他应付款 安徽华塑股份有限公司                       20,000.00              20,000.00 其他应付款 淮北矿业传媒科技有限公司                     60,464.85              36,420.00 其他应付款 淮北皖淮投资有限公司                   73,085,277.78          97,770,000.00 其他应付款 淮北市相王医药连锁有限公司                             -             63,211.00 其他应付款 安徽淮北煤电技师学院                                -              2,560.00 其他应付款 安徽紫朔环境工程技艺有限公司                  457,578.00              87,200.00 其他应付款 临涣中利发电有限公司                      251,785.81              24,092.00         中煤科工集团淮北爆破技艺研究院 其他应付款                                           -            200,000.00         有限公司   十三、承诺及或有事项  钞票欠债表日存在的对外要紧承诺、性质、金额：  已签约但尚未于财务报表中说明的本钱承诺         2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日 贷款承诺                              1,570,677,000.00        878,757,000.00 开出保函                                65,277,123.77          32,738,809.83 应付银行承兑汇票                          1,274,758,805.91      1,662,340,064.76 国内信用证未到期                            13,148,665.20          10,000,000.00  钞票欠债表日存在的要紧或有事项，为其他单元提供债务担保形成的或有欠债偏激 财务影响：   被担保单元称呼      担保事项          金额               期限                备注 一、子公司 亳州煤业           借债担保   2,700,000,000.00 2032 年 6 月 26 日            - 涣城发电           借债担保    200,000,000.00 2026 年 5 月 16 日             - 淮北矿业控股股份有限公司                                              财务报表附注   被担保单元称呼       担保事项            金额              期限            备注        所有这个词                2,900,000,000.00   十四、钞票欠债表日后事项   公司拟以 2024 年度利润分配实施公告详情的股权登记日当日的可参与分配的股本 数目为基数，每 10 股派发现款股利 7.5 元（含税），今年度不送红股，也装假施本钱公 积金转增股本。   除此之外，本公司无需要裸露的钞票欠债表日后事项。   限制 2025 年 3 月 26 日（董事会批准求教日），本公司不存在应裸露的钞票欠债表 日后事项。   十五、母公司财务报表主要技俩审视   （1）分类列示         项   目      2024 年 12 月 31 日             2023 年 12 月 31 日 应收利息                                        -                         - 应收股利                      2,302,342,901.43             2,798,600,000.00 其他应收款                           20,108,361.69          5,897,463,542.98         所有这个词                2,322,451,263.12             8,696,063,542.98   （2）应收股利   ①分类         项   目      2024 年 12 月 31 日             2023 年 12 月 31 日 淮北矿业股份有限公司                2,302,342,901.43             2,798,600,000.00         小计                2,302,342,901.43             2,798,600,000.00 减：坏账准备                                      -                         -         所有这个词                2,302,342,901.43             2,798,600,000.00   （3）其他应收款   ①按账龄裸露 淮北矿业控股股份有限公司                                                                   财务报表附注            账    龄              2024 年 12 月 31 日                  2023 年 12 月 31 日             小计                               20,108,361.69               5,897,463,542.98 减：坏账准备                                                   -                                 -             所有这个词                               20,108,361.69               5,897,463,542.98   ②按款项性质分类情况            款项性质                2024 年 12 月 31 日                  2023 年 12 月 31 日 走动款                                          20,108,361.69               5,897,463,542.98             小计                               20,108,361.69               5,897,463,542.98 减：坏账准备                                                   -                                 -             所有这个词                               20,108,361.69               5,897,463,542.98   ③按坏账计提方法分类裸露   A.限制 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模子计提如下：        阶   段            账面余额                      坏账准备                   账面价值 第一阶段                       20,108,361.69                         -             20,108,361.69 第二阶段                                   -                         -                         - 第三阶段                                   -                         -                         -         所有这个词                 20,108,361.69                         -             20,108,361.69                                     计提比例         类 别          账面余额                         坏账准备           账面价值              事理                                      （%） 按单项计提坏账准备                       -             -              -             -       —— 按组所有这个词提坏账准备           20,108,361.69             -              - 20,108,361.69       —— 组合 5                20,108,361.69             -              - 20,108,361.69       ——            所有这个词       20,108,361.69             -              - 20,108,361.69       ——   B.限制 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模子计提如下：        阶   段            账面余额                      坏账准备                   账面价值 第一阶段                    5,897,463,542.98                         -       5,897,463,542.98 第二阶段                                   -                         -                         - 第三阶段                                   -                         -                         -         所有这个词              5,897,463,542.98                         -       5,897,463,542.98 淮北矿业控股股份有限公司                                                                                  财务报表附注                                               计提比例        类   别                账面余额                              坏账准备         账面价值                    事理                                                （%） 按单项计提坏账准备                                 -               -           -                   -        —— 按组所有这个词提坏账准备                5,897,463,542.98                 -           - 5,897,463,542.98           —— 组合 5                     5,897,463,542.98                 -           - 5,897,463,542.98           ——        所有这个词                5,897,463,542.98                 -           - 5,897,463,542.98           ——   （1）永远股权投资情况                                减                                                 减  项 目                           值                                                 值                账面余额                      账面价值                  账面余额                       账面价值                                准                                                 准                                备                                                 备 对子公司 投资   所有这个词       23,168,517,787.18        - 23,168,517,787.18 17,248,613,385.30            - 17,248,613,385.30   （2）对子公司投资                                                                              本期计 12 月  被投资单元                                 本期增多                                  提减值 31 日减                      日                                     少        日                                                                               准备 值准备                                                                                   余额 雷鸣科化            1,453,594,666.08                      -        - 1,453,594,666.08              -        - 淮北矿业           14,766,497,971.84 5,731,904,401.88              - 20,498,402,373.72             -        - 财务公司            1,016,520,747.38                      -        - 1,016,520,747.38              -        - 海南投资                12,000,000.00     188,000,000.00           -    200,000,000.00             -        -    所有这个词          17,248,613,385.30 5,919,904,401.88              - 23,168,517,787.18             -        -                      项    目                                   2024 年度                   2023 年度 成本法核算的永远股权投资收益                                                2,276,515,000.00          2,875,115,000.00                       所有这个词                                      2,276,515,000.00          2,875,115,000.00   十八、补充贵府            项    目                        2024 年度                                 说明 非流动性钞票处治损益，包括已                            -25,654,380.19 主要系子公司淮矿股份处治不再使用的 淮北矿业控股股份有限公司                                          财务报表附注       项   目         2024 年度                  说明 计提钞票减值准备的冲销部分                        永远钞票产生的损益 计入当期损益的政府补助，但与                     主要系子公司淮矿股份收到的各项政府 公司正常谋划业务密切研究、符                     补助，但对于“安妥国度政策限定”、 合国度政策限定、按照详情的标      299,886,527.18 “按照详情的圭臬享有”、“对公司损益 准享有、对公司损益产生抓续影                     产生抓续影响”3 年及以上的政府补助， 响的政府补助除外                           公司将其分类为经常性损益。 除同公司正常谋划业务研究的有                                    主要系子公司淮矿股份抓有交易性金融 效套期保值业务外,非金融企业抓                                    钞票和其他非流动钞票产生的公允价值 有金融钞票和金融欠债产生的公       26,478,329.11                                    变动损益以及处治交易性金融钞票产生 允价值变动损益以及处治金融资                                    的损益 产和金融欠债产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减                     主要系子公司淮矿股份和相城能源对单 值准备转回                              项计提坏账准备的转回                                    主要系子公司供应链科技客户停业重整 债务重组损益              -22,787,913.47                                    产生的债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收                     主要系罚金、抵偿及毁约金产生的损益                     -22,629,753.03 入和开销                               以及碳排放权钞票摊销 其他安妥非经常性损益界说的损                     主要系税费返还、个税手续费返还以及 益技俩                                增值税加计抵减 非经常性损益总额            284,358,788.15 减：非经常性损益的所得税影响 数 非经常性损益净额            235,463,194.69 减：包摄于少数鼓舞的非经常性 损益净额 包摄于公司普通股鼓舞的非经常 性损益净额  ①2024 年度                      加权平均净钞票                 每股收益          求教期利润                       收益率（%）             基本每股收益      稀释每股收益 包摄于公司普通股鼓舞的净利润                   11.95        1.84       1.81 扣除非经常性损益后包摄于公司普通股 鼓舞的净利润  ②2023 年度                      加权平均净钞票                 每股收益          求教期利润                       收益率（%）             基本每股收益      稀释每股收益 包摄于公司普通股鼓舞的净利润                  17.62         2.51       2.35 扣除非经常性损益后包摄于公司普通股 鼓舞的净利润



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